用友财务软件辅助核算功能详解 我的图书馆 用友财务软件辅助核算功能详解 &　　辅助核算：也叫辅助账类，用于说明会计科目是否有其它核算要求。辅助核算功能在于当一笔经济业务发生后，在进行记账处理时，不但要记到总分类账、明细账等正式账簿，还要求记到相应的辅助核算账簿。 　　一、为什么要用辅助核算 　　假定某企业有五个制造车间，制造费用项目包括工资、福利费、折旧费、修理费、水电费等10个项目。在传统的手工会计环境下，该企业对各车间的各个制造费用项目进行核算与管理，一般是在制造费用总分类账户下按照各制造车间分别设置二级账户，然后在各二级账户下按制造费用项目设置多栏账，以核算各制造费用项目。在用友财务软件里面，记账凭证是用友总账系统的唯一数据来源，记账过程只是对记账凭证打上记账标记并更新发生额余额表，所有的总账、明细账、日记账和多栏账的查询打印只是根据记账凭证表和发生额余额表按照账页格式临时生成的，并不存在手工会计环境下总账和明细账、日记账的平行登记过程，因此不能利用手工会计下的方式来进行核算与管理，而只能按照明细账核算方式的要求，设置相应的明细科目来进行核算。又因为在软件做账时，记账时只能填写末级科目，因此应按照表1设置科目体系，这样才能达到既定的核算和管理要求。 　　虽然利用明细账核算方式可以满足核算和管理要求，但却存在以下两点不足。首先，科目体系会变得异常庞大和繁琐，不利于提高核算效率。在本例中，为了完成核算要求，需要设置1个一级科目、5个二级科目、50个三级科目，共56个科目。其次，信息查询存在障碍，不能满足信息化方式下方便快速地进行信息查询的要求。当企业想查询同一费用项目在不同车间的发生情况时，传统的明细账核算只能提供“纵向查询”，而不能提供“横向查询”，因此只能由企业自己按照明细账进行加总和比较。而利用辅助核算则能较好地解决上述问题。 　　二、辅助核算的类型 　　目前，用友T3、用友T6辅助核算类型基本一致、用友U8软件除了基本的辅助核算类型外，还提供按自定义项设置辅助核算，有16个自定义项可选择，用友财务软件中典型的辅助核算类型包括以下几种： 　　一是客户核算。当某一账户需要核算和反映不同的客户信息时，可以使用客户核算。例如，企业可能需要按不同客户核算和反映其应收账款、应收票据、预收账款、其他应收款等账户信息，因而可以将这些账户设置为客户核算；再如，当企业需要按客户对商品销售进行流向分析以反映各客户购买排序及比重情况时，可以将主营业务收入账户设置为客户核算。 　　二是供应商核算。当某一账户需要核算和反映不同的供应商信息时，可以使用供应商核算。例如，企业可能需要按不同供应商核算和反映其应付账款、应付票据、预付账款、其他应付款等账户信息，因而可以将这些账户设置为供应商核算；再如，当企业需要对不同供应商所供应商品的销售情况进行反映和分析时，也可以将主营业务收入账户设置为供应商核算。 　　三是个人核算。当某一账户需要核算和反映不同的个人信息时，可以使用个人核算。例如，当企业需要按不同职员反映其差旅费等借款情况时，可将其他应收款设置为个人核算；当企业需要反映不同业务员的销售业绩时，可以将主营业务账户设置为个人核算。 　　四是部门核算。当某一账户需要核算和反映不同的部门信息时，可以使用部门核算。例如，当企业需要按不同部门反映其制造费用、管理费用等情况时，可以将制造费用、管理费用等账户设置为部门核算；当企业需要反映不同部门的销售业绩时，可以将主营业务账户设置为部门核算。 　　五是项目核算。项目核算是一个广义的概念，由于可以将不同的客户、供应商、个人和部门看作不同的项目，因而可以采用项目核算。如果企业需要反映不同在建工程项目的建造成本时，可以将在建工程账户设置为项目核算，而将各项在建工程项目作为不同的项目；如果企业需要反映不同产品的生产成本时，可以将生产成本账户设置为项目核算，而将各种产品看作不同的项目；如果企业需要反映在不同地区的销售情况，以统计产品在哪些地区更受用户欢迎时，可以将主营业务收入账户设置为项目核算，而将各地区看作不同的项目。 　　三、辅助核算的步骤 　　第一，明确核算和管理要求。核算和管理要求完全由企业根据自己的核算和管理水平决定，与软件无关。用友财务软件软件提供了辅助核算功能，但企业是否使用以及软件是否适用企业完全取决于企业自身的状况和要求。企业在实施用友财务软件过程中，应该对自身的管理模式和业务流程进行重组和再造。 　　第二，设置会计科目体系及相应的辅助核算类型。一旦决定了核算和管理要求，就要正确地建立相应的会计科目体系以及科目的辅助核算类型。例如，为了对企业各车间的制造费用项目进行精确核算和管理，可以只设置制造费用一级科目，然后将该科目同时设置为部门核算和项目核算。 　　第三，设置相关的辅助档案。决定了辅助核算类型后，接下来便要正确地设置相关的辅助档案，如在前例中，应该设置企业的部门档案和制造费用项目档案，以便系统进行相关的核算。 　　第四，填制记账凭证时选择相应的辅助核算信息。如果用到了具有辅助核算要求的会计科目，用户必须要选择相关的辅助核算信息。如在前例中，当填制有关制造费用的凭证时，必须要同时选择部门信息和制造费用项目信息，以便系统地对制造费用的部门信息和费用项目信息进行记录、归集、统计和分析。 　　第五，查询辅助核算信息。一旦在填制记账凭证时正确地选择了相关的辅助核算信息，便可以利用系统提供的辅助账表查询功能，方便地对辅助核算信息进行查询、统计和分析了。如在前例中，不但可以查询制造费用账户的总账、明细账，也可以查询各部门各制造费用的发生情况，还可以查询同一费用项目在不同部门间的发生情况。当然，也可以按部门、费用项目进行制造费用的统计、对比和分析。 　　四、辅助核算的作用 　　（一）简化会计科目体系由于进行辅助核算时，可以用相关的辅助档案代替明细科目，从而达到简化会计科目体系的作用。如在前例中，如果采用传统的明细科目核算，需要设置56个科目，而使用辅助核算时，只需要设置1个制造费用一级科目即可，原先的5个部门二级科目和50个费用项目三级科目可以省略，代之以5个部门档案和10个费用项目档案，从而使得会计科目由56个变为了1个。再如，某企业要按客户核算其应收账款和预收账款，假设该企业共有100个客户，因此除了需要设置应收账款和预收账款2个一级科目外，还需要在这两个一级科目下分别按客户设置100个二级科目，因而总共需要设置202个会计科目。如果将应收账款和预收账款分别设置为客户辅助核算的话，只需要设置应收账款和预收账款2个一级科目，原先的200个二级科目完全可以省略，而代之以100个客户档案即可。 　　（二）使会计科目体系变得相对稳定使用传统明细科目核算时，如果相关信息发生变动，会造成到会计科目的变动，而使用辅助核算时，由于不必建立相应的明细科目，当相关信息发生变动时不会影响到会计科目，因而使得会计科目体系变得相对稳定。如在前例中，如果车间数量或费用项目数量发生变动，在使用明细科目核算时必须要对相关会计科目进行变更，而使用辅助核算时会计科目体系不必变更，只需对部门档案和费用项目档案进行变更即可。 　　（三）便于信息的查询和统计分析使用传统明细核算时，只能进行“纵向查询”，而使用辅助核算时，不仅可以进行“纵向查询”，还可以进行“横向查询”和相关的统计、分析，因而丰富了信息查询手段，使得用户可以及时方便地获取必要的决策和管理信息。 　　五、用友财务软件辅助核算功能使用及注意事项 　　（一）一个科目可同时设置两种专项核算（用友U8可以更多），如：管理费用既想核算各部门的使用情况也想了解各项目的使用情况，那么，可以同时设置部门核算和项目核算。 　　（二）个人往来核算不能与其他专项一同设置，客户与供应商核算不能一同设置。辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，有些科目也可以在末级和上级设账类。但若只在上级科目设账类，其末级科目没有设该账类，系统将不承认，也就是说当上级科目设有& & 某账类时，其末级科目中必设有该账类，否则只在上级设账类系统将不处理。 　　（三）在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果您的科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。 TA的最新馆藏[转]&[转]&[转]&您还可以使用以下方式登录 当前位置：&>&&>& > 用友软件总账模块常见问题及解决方案 用友软件总账模块常见问题及解决方案 ［摘 要］ 用友软件是国内市场占有率最高的财务软件，功能齐、使用方便，但用友ERP-U8软件总账模块在使用中经常出现一些问题，本文就这些问题展开了具体分析，并在此基础上提出了相应的解决方案。［关键词］ 总账模块；问题描述；解决方案［中图分类号］F232［文献标识码］A［文章编号］（1-03用友U8管理软件中的总账模块适用于各类企事业单位进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等工作，是用友ERP软件的核心。作为一种功能强大的软件，在使用中也会出现很多问题，现分析总结如下：一、登录系统管理时常见问题分析（1）问题描述：登录U8系统时，系统提示演示版已过期。分析及处理：同时在线的人数超过了软件的许可数。软件不使用时，请立即关闭，将有限的登录许可权让给他人，或者稍后再尝试登录。（2）问题描述：U8系统管理的admin口令忘记后，又没有解码器，怎样才能解决这个问题？分析及处理：可以从软件网站上下载密码查看器软件，然后打开SQL的企业管理器，用这个软件查看SA的密码。如果没设SA密码，则打开数据库ufsystem将ua_user中的口令置为null值即可。二、账套引入时常见问题分析（1）问题描述：引入备份账套时，提示“无法打开备份设备”。分析及处理：LST文件错误，修改LST文件。（2）问题描述：引入备份账套时，提示“还原数据库失败”。分析及处理：备份数据库的逻辑文件名不对，在企业管理器中还原数据库，然后再修改逻辑文件名。（3）问题描述：引入账套报94错误。分析及处理：这种情况是由于SQL中缺少本地服务器名所致，需要增加本地服务器名。（4）问题描述：引入备份账套时，提示“备份源盘不能更新，不能恢复”。分析及处理：LST文件为只读，将LST文件只读属性去掉即可。三、总账模块常见操作问题分析（1）问题描述：当记账（进选项等）时，报××站点正在执行××操作（其实其他站点均已退出）。分析及处理：进入系统管理，看是否有异常任务，若没有异常任务，进入总账主界面，同时按住Ctrl和F6键清除锁定。（2）问题描述：总账记账时，报“无可记账凭证”（凭证都已审核）。分析及处理：上月未结账，结账后下个月的凭证方可记账。（3）问题描述：总账系统中出纳签字调不出相应的凭证。分析及处理：对出纳凭证进行签字操作应做好两项准备，即在总账系统的选项中设置“出纳凭证必须经由出纳签字”和在系统初始化的科目设置中指定“现金”为“现金总账科目”，“银行存款”为“银行总账科目”。（4）问题描述：总账中在增加转账凭证时不按顺序进行编号。分析及处理：查看GL_accvouch（凭证及明细账表）中的字段csign（凭证类别字）和isignseq（凭证类别排序号）的内容是否对应，修改其不对应的记录即可。 （5）问题描述：科目月末对账不平,但以前月份都平衡,反结账反记账到年初也有此问题。分析及处理：进入数据库,找到该账套的Code表,将该科目所对应记录的bend字段修改为“0”正确即可。（6）问题描述：总账系统查询明细账数据正确，总账二级数据翻倍，导致总账、明细账对不上。分析及处理：检查UFdatamdb数据库中的Code表中该科目的上级科目的bend字段是否作了标志，正常情况应是无标志。（7）问题描述：注册进入总账后，出现“科目分类与行业性质不符，请检查”的提示。分析及处理：可能用户手工修改过行业性质，可在UFsystemmdb中修改Ua_account表中的ctradekind 字段，使之与用户的科目分类一致。（8）问题描述：余额表查询中,如果期初余额是借1 000，一月发生了一笔贷方金额为1 000的凭证，一月的期末余额成0，查询8.3的余额表中的累计发生栏没有显示出来。分析及处理：3月份没有发生额，查询期间8.3累计发生栏没有显示是正确的。（9）问题描述：在审核的时候，会发现有些凭证上面标注“有错”字样，不能审核和记账。分析及处理：填制完凭证后，又对科目设置了辅助核算。由于该科目有辅助核算，而这张凭证上又没有辅助数据，所以在审核时就会标注“有错”，删除该分录，重新插入分录即可。四、总账模块常见年结问题分析1． 月末结账（1）问题描述：总账系统无法结账。分析及处理：注意查看工作报告，可能的原因一是对账不平，二是其他系统未结账。（2）问题描述：总账与明细账对账不平，无法结账。分析及处理：检查Code表中该科目的非末级科目是否打上了末级标志（bend值是否为真），只用末级科目该字段值才为真。2． 新建年度账（1）问题描述：列名“bExitMsg”无效。分析及处理：上年年度账中Gl_vouchoption表中多字段“bExitMsg”，将上年度Gl_vouchoption表中多余的字段bExitMsg删除。（2）问题描述：新建年度账时，提示“无法打开备份设备ufmodel.bak，新建年度账不成功” 。分析及处理：Ufmodel.bak丢失。系统根据Ufmodel.bak创建新年度数据库，如果没有此文件，会导致此现象。从其他机器拷贝Ufmodel.bak到U8soft/Admin中即可。（3）问题描述：新建年度账时，提示“未找到路径，新建年度账失败”。分析及处理：在Ufsystem系统库中，表UA_Account中的账套路径CAcc_Path不存在，不是实际的账套路径。解决办法是修改CAcc_Path为实际路径update ufsystem..ua_account set cacc_path=‘实际账套路径’where cacc_id=‘账套号’。（4）问题描述：新建年度账时，提示“对象名A无效，数据表名：A ”，“建立年度账不成功”。分析及处理：系统库Ufsystem中的表UA_ToNextYear中有多余记录A。新建年度账时，系统根据此表决定传输哪些基础信息表。如果此表有多余数据，将导致新建年度账失败。解决办法是在UA_ToNextYear表中删除提示的多余记录A。3． 年度结转（1）问题描述：年度结转时提示“口令不正确！内置用户密码不正确”。分析及处理：系统内置操作员asuser密码不正确，新建操作员，密码设置为asuser，在表UA_User中将该操作员cpassword字段的值复制到操作员asuser的cpassword字段中。（2）问题描述：总账，结转下年后数据不平。 分析及处理：经查用户数据，上年9月起建账后总账即与部门账连续不平，明细账的部门编码有缺失记录。处理方法可在恢复期初后补齐Gl_accvouch表缺失的部门编码，再重新记账、结账，并结转下年。 4. 结转后核对（1）问题描述：总账结转后，期初余额中试算不平。分析及处理：上一年没有结转损益，导致下一年不平。应该取消上一年12月份结账，重新作期间损益结转并结转总账，也可以直接修改下一年期初余额。（2）问题描述：用年结后检测工具查出应付科目212101有个别供应商辅助账应付与总账对不上。分析及处理：在本年度的ap_detail表中找到ccode列为null值且cdwcode为有问题的供应商的记录，将这些记录的ccode值改为212101。主要参考文献［1］ 李长山. 用友 ＥＲＰ－Ｕ8应用中常见问题及解决方法［Ｊ］. 中国管理信息化，2005（12）：61－63.［2］ 孙莲香. 财务软件实用教程［Ｍ］. 北京：清华大学出版社，2004. 欢迎转载： 推荐： 　　　当前位置： >> 用友U8-总账培训 总账培训课件课 程 大 纲一、产品概述Uint1:产品介绍 Uint2:产品接口二、应用准备Uint3:操作流程 Uint4:系统初始三、会计日常业务 四、出纳日常业务 五、账表查询六、期末处理业务 七、调整期业务
一、产品概述Uint1：产品介绍 总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系， 输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及 对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账 和有关辅助账。主要提供凭证处理、账簿处理、 出纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个 人、部门、客户、供应商、项目核算和备查簿等 辅助管理功能。在业务处理的过程中，可随时查 询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者 对信息及时性的要求。一、产品概述Uint1：产品介绍会计科目 凭证类别 外币汇率 结算方式 辅助项档案 设置 会计科目 设置 凭证类别 设置 外币汇率 设置 结算方式 设置 基础档案 手工录入 期初余额 录入 设置 数据权限 数据权限产 品 结 构 模 型银行对账填制凭证 凭证手工录入 其他系统生成凭证签字 手工录入 审核凭证记账凭证查询 及打印往来分析账簿查询 及打印转账生成转账定义手工录入自动转账一、产品概述Uint2：产品接口产 品 接 口 关 系 图分销系统薪资管理固定资产网上报销网上银行报账中心商 应收管理 UFO 业 应付管理 总 账 现金 流量表智出纳管理财务分析 能存货核算成本管理项目管理结算中心资金管理预算管理二、应用准备_操作流程Uint3：操作流程设置 会计科目 设置 凭证类别 设置 外币汇率 设置 结算方式 设置 功能权限 凭证和制单控制 账簿凭证打印设置 自定义项核算 设置 系统选项 进入 总账 设置其他 基础档案 设置 自定义项 定义现金 流量项目 取数关系 设置 常用摘要 设置 备查科目设置 数据权限设置 金额权限权限控制 预算控制 调整期设置录入银行 对账期初录入科目 期初余额录入现金 流量期初录入银行 对账单支票登记填制凭证填制现金 流量凭证 填制调整 期凭证 查询、修 改现金流 量凭证银行对账出纳签字查询余额 调节表查询对账 勾对情况长期未达 账审计审核凭证主管签字核销 银行账 资金日报 出纳日记账 银行日记账 查询出纳 账簿 凭证查询 及打印记账查询科目 汇总表查询摘要 汇总表查询现金 流量表科目账 账簿查询 往来两清 往来催款单 往来账龄分析 往来分析 客户辅助账 供应商辅助账 自动转账 个人辅助账 部门辅助账 项目辅助账 综合辅助账 结账 多辅助核算账 试算并 对账自定义转账 对应结转 自定义比例结转 销售成本结转 售价销售成本结转 汇兑损益结转 期间损益结转关账调 整 期开始 下月工作打印各种 账簿二、应用准备Uint4：系统初始1、初始设置－凭证选项二、应用准备_系统初始2、初始设置―账簿选项二、应用准备_系统初始3、初始设置―凭证打印选项二、应用准备_系统初始4、初始设置―预算控制选项二、应用准备_系统初始5、初始设置―权限控制选项二、应用准备_系统初始6、初始设置―会计日历选项二、应用准备_系统初始7、初始设置―其他选项二、应用准备_系统初始8、初始设置―自定义项核算选项二、应用准备_系统初始9、初始设置―科目期初余额 要求录入末级科目的余额，非末级科目的余额系统自动 计算 总账年初启用，可直接录入年初余额；总账年中启用, 需要输入余额和借贷方累计发生额，系统自动计算年初 余额 有辅助核算的科目，必须输入辅助账的期初数据。如果 是往来科目可输入期初往来明细 凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改 期初余额试算不平衡，不能记账，可以填制凭证 对当前期初余额进行对账 ，核对总账、明细账、辅助 账和多辅助账的数据二、应用准备_系统初始9、初始设置―科目期初余额二、应用准备_系统初始9、初始设置―科目期初余额三、会计日常业务1、填制凭证新增凭证 常用凭证 凭证选项 权限控制三、会计日常业务1.1 新增凭证凭证头部分 凭证正文部分 输入辅助项信息 输入备查资料 输入现金流量信息 进行实时核销三、会计日常业务1.1 新增凭证-凭证头部分三、会计日常业务1.1 新增凭证-凭证正文三、会计日常业务1.1 新增凭证-备查资料三、会计日常业务1.1 新增凭证-现金流量三、会计日常业务1.1 新增凭证-实时核销三、会计日常业务1.2 常用凭证三、会计日常业务1.3 凭证选项三、会计日常业务1.4 权限控制凭证类别 科目 辅助核算：部门、客户、供应商、个人、项目、 业务员 用户三、会计日常业务2、出纳签字出纳凭证：含现金科目和银行科目的凭证 单张签字 成批签字 取消签字 制单人和签字人可以是同一人 取消签字只能由出纳人自己进行 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取 消签字后才可以修改或删除 出纳签字可填补结算方式和票号三、会计日常业务2、出纳签字三、会计日常业务3、审核凭证 审核凭证是审核人员按照财会制度对凭证进行检查核对， 主要审核凭证是否与原始单据相符，会计分录是否正确 等、审查认为错误或有异议的凭证，可打上出错标记， 同时可写入出错原因并由填制人员修改。 单张审核 成批审核 取消审核 标错 对照审核 审核人和制单人不能是同一个人 取消审核只能由审核人自己进行 凭证一经审核，就不能被修改、删除，只有取消审核后 才可以修改或删除 作废凭证不能被审核，也不能被标错 凭证审核是必须的流程,不能取消三、会计日常业务3、审核凭证三、会计日常业务4、主管签字经主管会计签字后的凭证才有效的管理模式。 即其他会计人员制作的凭证必须经主管签字才 能记账。 单张签字 成批签字 取消签字 签字人和制单人不能是同一人 取消签字只能由签字人自己进行 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取 消签字后才可以修改或删除 当选项中选中“主管签字以后不可取消审核和 出纳签字”时，如果凭证未进行审核,未进行出 纳签字时，主管不能签字.三、会计日常业务4、主管签字三、会计日常业务5、查询凭证点击【辅助条件】按钮，可按科目、摘要、金 额等辅助信息进行查询 点击【自定义项】按钮，可按科目自定义项进 行查询 可在权限范围内对凭证进行修改 点击 查询自定义项信息和现金流量信息 点击 查询分录号 点击 查询科目自定义项内容 点击 外部系统制单信息三、会计日常业务5、查询凭证三、会计日常业务6、作废/删除凭证作废凭证仍保留凭证内容及编号，显示“作废” 字样；取消作废，可将当前凭证恢复为有效凭 证 作废凭证不能修改，不能审核 作废凭证参与记账，但不对作废凭证作数据处 理。账簿查询时，查不到作废凭证的数据 根据总账选项“同步删除业务系统凭证”，对 业务系统凭证可在本系统中进行作废/删除的处 理 清除作废凭证：进行凭证整理，彻底删除作废， 并对未记账凭证重新排号三、会计日常业务6、作废/删除凭证三、会计日常业务7、冲销凭证红字冲销，将错误凭证采用增加一张“红字” 凭证全额冲销，若需要，再增加一张“蓝字” 凭证补充 针对已记账凭证三、会计日常业务7、冲销凭证三、会计日常业务9、记账与反记账登记总账、辅助总账和多辅助总账 凭证审核后才能记账 上月未结账本月不能记账 第一次记账时，若期初余额试算不平，不可以 记账三、会计日常业务9、记账与反记账三、会计日常业务9、记账与反记账 由于某种原因，如记账过程中，由于断电使登账发生中 断等，导致记账错误，或者记账后发现输入的记账凭证 有错误，需进行修改。为了解决这类问题，可调用“恢 复记账前状态”功能，将数据恢复到记账前状态，待调 整完后再重新记账 期末对账界面，按下Ctrl+H键，显示【凭证】菜单中的 【恢复记账前状态】功能 提供四种恢复记账前状态方式：将系统恢复到最后一次 记账前状态；将系统恢复到本月月初状态，不管本月记 过几次账；选择凭证范围恢复记账；恢复最近记账月的 调整期凭证三、会计日常业务9、记账与反记账四、出纳日常业务1、查询日记账四、出纳日常业务2、银行对账录入银行对账期初启用制单记账录入银行对账单 银行对账开始下一 月份工作编制银行余额调节表查询勾对情况 核对银行账四、出纳日常业务2.1 银行对账期初调整前余额：启用日期时该银行科目的科目余 额及银行存款余额 期初未达项：上次手工勾对截止日期到启用日 期前的未达账项 调整后余额：上次手工勾对截止日期的该银行 科目的科目余额及银行存款余额。若输入正确， 则单位日记账与银行对账单的调整后余额应平 衡 需要删除系统默认的日记账期初未达项，可点 击〖引入〗后删除四、出纳日常业务2.1 银行对账期初四、出纳日常业务2.2 银行对账单录入启用日期之后的银行对账单 银行对账单余额方向为借方时，借方发生表示 银行存款增加，贷方发生表示银行存款减少； 反之，借方发生表示银行存款减少，贷方发生 表示银行存款增加。系统默认银行对账单余额 方向为借方，可在银行对账期初录入中调整银 行对账单余额方向 可通过设置银行对账单模板引入银行对账单： 可支持TXT、DBF、MDF、XLS文件和网上银 行对账单的引入四、出纳日常业务2.2 银行对账单四、出纳日常业务2.3 银行对账自动对账：对账依据“结算方式＋结算号＋方 向＋金额”或“方向＋金额” ，自动对账两清 的记录标记“?” 手工对账：双击光标所在记录，手工对账两清 的记录标记“√” 取消对账：单击【取消】按钮，系统自动取消 两清标志；双击要取消对账标志业务的〖两清〗 区四、出纳日常业务2.3 银行对账四、出纳日常业务2.4 余额调节表如果银行存款余额调节表显示账面余额不平， 请检查： ?“银行对账期初录入”中的“调整后余额”是否 平衡？“调整前余额”、“期初未达项” 是否 输入正确？ 银行对账单输入是否正确？ 银行对账中勾对是否正确、对账是否平衡？四、出纳日常业务2.4 余额调节表四、出纳日常业务2.5 查询勾对情况四、出纳日常业务2.6 核销银行账删除核对正确并确认无误的银行日记账和银行 对账单，只保留未达账 按ALT+U可以进行反核销，恢复已核销的数据。五、账表查询1、科目账管理总账 余额表 明细账 序时账 多栏账五、账表查询1.1 总账五、账表查询1.2 余额表可输出总账科目、明细科目的某一时期内的本 期发生额，累计发生额和余额。 可输出某科目范围的某一时期内的本期发生额， 累计发生额和余额。 可按某个余额范围内输出科目的余额情况。 可查询到包含未记账凭证在内的最新发生额及 余额。五、账表查询1.2 余额表五、账表查询1.3 明细账明细账是按科目查询，按发生日期排序的明细 账。 按科目排序：按非末级科目查询，按其有发生 的末级科目排序的明细账。 月份综合明细账：按非末级科目查询，包含非 末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合 明细账。 “选项” 中设置了“合并凭证显示、打印”， 明细账提供合并显示功能五、账表查询1.3 明细账五、账表查询1.4 序时账五、账表查询1.5 多栏账分析方式：按金额分析，输出其分析方向上的 发生额；选按余额分析，其分析方向上的发生 额按正数输出，其相反发生额按负数输出 输出内容：金额，外币或数量 方向：借方分析；贷方分析 分析栏目后置 ：所有栏目的方向一致，分析方 式一致，输出内容为金额五、账表查询1.5 多栏账五、账表查询2、客户/供应商往来管理由于赊销（赊购）或其他方面的原因，形成了 企业往来款项 往来余额表 往来明细账 往来两清 往来催款单 往来账龄分析五、账表查询2.1 往来余额表客户科目余额表：用于查询某往来科目下所有 客户的发生额和余额情况。 客户余额表：用于查询某个往来客户所有科目 下的发生额和余额情况。 客户三栏余额表：用于查询某客户往来科目下 某客户在各月的发生额和余额情况。 客户项目余额表：用于查询带有客户、项目辅 助核算科目的发生额和余额情况。五、账表查询2.1 往来余额表客户部门余额表：用于查询某客户往来科目下 各部门及其往来客户的发生额和余额情况。 客户业务员余额表：用于查询某客户往来科目 下各业务员及其往来客户的发生额和余额情况。 客户分类余额表：用于查询某客户往来科目下 所有客户分类的发生额和余额情况。 客户地区分类余额表：用于查询某客户往来科 目下所有地区分类的发生额和余额情况。五、账表查询2.2 往来明细账客户明细账：用于查询某个往来客户所有科目 的明细账情况。 客户科目明细账：用于查询指定科目下各往来 客户的明细账情况。 客户三栏明细账：用于查询某个往来客户某个 科目的明细账情况。 客户部门明细账：用于查询某客户往来科目下 各部门及其往来客户的明细账。五、账表查询2.2 往来明细账客户项目明细账：用于查询带有客户、项目辅 助核算科目的明细账。 客户业务员明细账：用于查询某客户往来科目 下各业务员及其往来客户的明细账。 客户分类明细账：用于查询某客户往来科目下 各客户分类及其往来客户的明细账。 客户地区分类明细账：用于查询某客户往来科 目下所有地区分类的明细账。 客户多栏明细账：查看某个指定的上级科目的 多栏明细账。五、账表查询2.3 往来两清记账后进行往来两清处理 勾对方式：专认勾对、逐笔勾对、全额勾对 两清条件：按部门相同两清、按项目相同两清 按票号相同两清、按业务员相同两清、按自定 义项相同两清 自动勾对 手工勾对 取消两清五、账表查询2.3 往来两清五、账表查询2.4 往来催款单显示客户欠款情况，用于打印客户催款单，及 时的清理客户借款五、账表查询2.5 往来账龄分析余额分析法：用借方（贷方）发生额冲销贷方 （借方）发生额的冲后余额作为进行账龄分析 的第一笔分析金额的分析方法。 实际发生法：按借方、贷方的实际发生额为分 析金额进行分析。 外币账龄分析：按该币种分析；否则对所有币 种进行分析，将外币折算成本位币。五、账表查询2.5 往来账龄分析五、账表查询3、个人往来管理企业与单位内部职工发生的往来业务 个人往来余额表 个人往来明细账 个人往来清理 个人往来催款单 个人往来账龄分析五、账表查询3、个人往来管理五、账表查询3.3 个人往来清理自动勾对：专认勾对 、逐笔勾对、全额勾对 手工勾对五、账表查询3.1 个人往来余额表个人科目余额表：用于查询某个人往来核算科 目下所有人的发生额及余额情况。 个人部门余额表：用于查询某科目某部门下所 有人的发生额及余额情况 个人余额表：用于查询部门往来个人的各往来 科目的发生额及余额情况。 。 个人三栏余额表：用于查询某科目及个人下各 个月的发生额及余额汇总情况。五、账表查询3.2 个人往来明细账个人科目明细账：用于查询某个人核算科目下 各个人的明细账 。 个人部门明细账：用于查询某部门各个人往来 的明细账。 个人明细账：用于查询某个人的往来款项的明 细账。 个人三栏明细账：用于查询某个人下某科目各 个月的明细账。 个人多栏明细账：用于查询某个人相应科目的 多栏明细账。五、账表查询3.3 个人往来清理五、账表查询3.4 个人往来催款单五、账表查询3.5 个人往来账龄分析五、账表查询4、部门核算管理部门总账 部门明细账 部门收支分析五、账表查询4.1 部门总账查询用于查询部门业务发生的汇总情况。 部门科目总账：用于查询某部门核算科目下各 个部门的发生额及余额汇总情况。 部门总账：用于查询某部门的各费用、收入科 目的发生额及余额汇总情况。 部门三栏总账：用于查询某部门下某科目各个 月的发生额及余额汇总情况。五、账表查询4.1 部门总账五、账表查询4.2 部门明细账查询部门业务发生的明细情况。 部门科目明细账：用于查询某部门核算科目下 各个部门的明细账 。 部门明细账：用于查询某部门的各费用、收入 科目的明细账。 部门三栏明细账：用于查询某部门下某科目各 个月的明细账。 部门多栏明细账：用于查询某部门的各个费用、 收入科目的多栏明细账。五、账表查询4.2 部门明细账五、账表查询4.3 部门收支分析各个部门或部分部门指定期间内的收入情况或 费用开支情况汇总分析的报表 对所有部门核算科目的发生额及及余额按部门 进行统计分析 选择“全部”、“收入科目”、“费用科目” 的页签，可按不同会计要素分析各部门收支情 况五、账表查询4.3 部门收支分析五、账表查询5、项目核算管理 用于核算项目的收支情况，归集项目发生的各项费用、 成本 应用范围：工业企业-产品的生产成本核算，在建工程 核算，科研事业单位-课题成本核算，出版行业-书刊成 本核算；旅游行业-团队核算，建筑行业-工程成本核算 项目总账 项目明细账 项目统计分析 项目成本一览表 项目成本多栏明细账五、账表查询5、项目核算管理五、账表查询5.1 项目总账项目科目总账：用于查询某科目下各明细项目 的发生额及余额情况 项目总账：用于查询某部门、项目下的各费用、 收入科目的发生额及余额汇总情况 项目三栏总账：用于查询某项目下某科目各月 的发生额及余额汇总情况 项目分类总账：用于查询某科目下各项目分类 的发生额及余额情况 项目部门总账：用于查询某部门下各项目的发 生额及余额情况，提供按部门统计查询和按项 目统计查询五、账表查询5.1 项目总账五、账表查询5.2 项目明细账 项目科目明细账：用于查询某项目核算科目下各个项目 的明细账 项目明细账：用于查询某项目及部门的各个费用、收入 科目的明细账 项目三栏明细账：查询某项目下某科目各月的明细账 项目分类明细账：查询某科目下各项目分类的明细账 项目部门明细账：用于查询某项目及部门的各个费用、 收入科目的明细账 项目多栏明细账：用于查询某项目的各个费用、收入科 目的多栏式明细账 项目分类明细账：按不同的项目分类查询，并以多栏账 形式显示科目各月份的明细发生额及余额五、账表查询5.3 项目统计分析五、账表查询5.4 项目成本一览表五、账表查询5.5 项目成本多栏明细账五、账表查询6、多辅助核算管理支持自定义项的查询：根据自定义项是否作为 辅助核算 定义数据的显示级次：提供不同详尽程度的查 询 跨年度查询：可查询其他年度的多辅助核算账 自定义个性化的查询账表 ：表头条件、栏目显 示、多栏展开五、账表查询6、多辅助核算管理五、账表查询7、现金流量表六、期末业务处理1、转账自定义转账 对应转账 销售成本结转 售价（计划价）销售成本 汇兑损益结转 期间损益结转 自定义比例转账 费用摊销和预提六、期末业务处理1.1 自定义转账六、期末业务处理1.2 对应结转可进行一对一结转，一对多结转 科目可为非末级科目，但科目结构必须一致， 辅助账类必须一一对应 只结转期末余额六、期末业务处理1.2 对应结转六、期末业务处理1.3 销售成本结转 将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品) 的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转 库存商品、主营业务收入和主营业务成本等科目下的所 有明细科目都有数量核算，且下级科目的结构一一对应 数量=商品销售收入科目下某商品的贷方数量；单价=库 存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量；金额=数 量 * 单价 当库存商品科目的期末数量余额小于商品销售收入科目 的贷方数量发生额，可选择按库存商品科目的期末数量 余额结转 将自定义项作为辅助核算时，结转按自定义项展开六、期末业务处理1.3 销售成本结转六、期末业务处理1.4 期间损益结转将损益类科目的余额结转到本年利润科目中 若损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则 辅助账类必须相同 本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润 入账科目的下级科目 将自定义项作为辅助核算时，结转按自定义项 展开六、期末业务处理1.4 期间损益结转六、期末业务处理1.5 汇兑损益结转自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成 中自动生成汇总损益转账凭证 汇兑损益入账科目若有辅助核算，则必须与外 币科目的辅助账类一致或少于外币科目的辅助 账类，且不能有数量外币核算 若启用了收付系统，应先在收付系统系统做汇 兑损益，生成凭证并记账，再在总账作相应科 目的汇兑损益 将自定义项作为辅助核算时，结转按自定义项 展开六、期末业务处理1.5 汇兑损益结转六、期末业务处理1.6 费用摊销和预提费用摊销可针对已经计入待摊费用的数据进行 分期摊销，按一定的结转比例或金额转入费用 类科目 费用预提可按一定的结转比例或金额计提预提 费用 可一对一结转，也可一对多结转 将自定义项作为辅助核算时，结转按自定义项 展开六、期末业务处理1.6 费用摊销和预提六、期末业务处理2、对账核对内容：科目总账、明细账、辅助总账、多 辅助总账 检查：检查明细账、总账、辅助账自身的数据 完整性及有效性 检查科目档案辅助项与账务数据的一致性 试算：提供每个月的试算平衡表六、期末业务处理2、对账六、期末业务处理3、结账与关账已结账月份不能再填制凭证 上月未结账，本月不能记账，可填制凭证 有未记账凭证时，本月不能结账 总账与明细账对账不符，则不能结账 业务系统结账后，总账才能结账 启用调整期后，增加关账操作，在结账之后关 账之前可以填制调整期凭证 按[Ctrl+Shift+F6]键可进行反结账 反结账操作只能由账套主管执行。六、期末业务处理3、结账与关账七、调整期业务1、调整期如果您希望在结账后仍旧可以填制凭证用来调 整报表数据，可在总账选项中启用调整期。调 整期启用后，系统自动在结账功能菜单后增加 关账功能菜单 ，在结账之后关账之前为调整期。 在调整期内填制的凭证为调整期凭证六、调整期业务2、操作流程说明六、调整期业务3、调整期应用说明上月结账后下月可以执行记账。 记账后可以结账。 结账可以依据月份顺序从先往后执行。12月份 结账后可执行年结(反结账是依据月份顺序从后 往前执行)。 结账后可以执行关账。关账的目的只在于封存 当前会计月的操作六、调整期业务3、调整期应用说明