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各个会计岗位实际工作中的小经验总结
分类：会计实操
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各个会计岗位实际工作中的几点小经验总结,希望对大家有所帮助！愿大家在学习中体验快乐。 &2015年会计从业资格考试网络课程及专家讲解快速考取会计证并不是难事，会计从业资格无纸化系统，享受更多的实战课程及经验分享。 　　会计岗位跑外时(税金会计)　　对每月国、地税正常应去办的经常性业务做一个笔记，理顺每月正常业务，临时性业务有个记录，做完后也要有个标记。正常业务每月都看一下笔记，这样防止漏项。　　认证专用发票或运费发票时自己每月弄一张纸，每次认证**的发票份数都写到纸上，月低与主管税务机关清单核对(份数与可抵扣税额)，也便于随时统计已认证份数。　　说说认证吧，增值税一般纳税人，现在都是在发票开具之日起90天内认证，所说的90天不是按整月计算的，而是按一天一天算的。　　比如我们是销货方，购货方取得增值税专用发票时如发现我销货方所开具发票上列明的他方基本资料有误 ，如果购货方未认证，需购货方出具一份情况说明，我方主管税务机关才予以批准我销货方当月作废或次月开具红字专用发票。　　如果购货方认证后，要求退票，需购货方主管税务机会出具一份进货退出证明单(退货证明)，我销货方主管税务机关才予以批准当月作废，或次月冲红。　　我们这的通用税收缴款书(税票子)税局开具，只要在征期内缴纳就不用作废重开，但我们的开户行要求在两天内缴纳，所以如果加盖不清晰，银行不给走的话很麻烦，我们这的银行一般都用第二联核对印鉴，所以这种一份单子有好几张的情况，银行核对哪张，就把哪张加盖的更清晰些就可以了。抄报税时如果出现一点点小的差头儿，结果就会多往反于税局和单位之间，所以加强细节，减少差错出现。　　会计岗位工资(工资会计)　　在取钱分钱的时候，回来分钱时有两点：　　1、成“达”的一定让取钱的办事人员当面数一下，是否是100张每达。谁都不差一张两张的，但当面不查清，过后少个一张半张的事儿不好。　　2、对准铅笔数，在奖金表上用铅笔数注明取钱部门要取的合计总金额减去扣款。就是要标上净额，因为有好多表格数值累加得来总数，有时还要减去扣款，发钱时人多比较忙乱，没时间一一核对，所以提前写好铅笔数，比如铅笔数写好X元，办事人员来取钱时就让他查好X元，如果回去后数碰不上用铅笔数来找，铅笔数代表发到手的金额。金额都要提前算好。　　到单位时碰一下钱的总数，如果此时与要发的金额对不上，说明在银行与回来的途中的错误，如果总金额对上了，分到最后分多或分少了钱了，那说明是分的过程中的错误，去银行取钱之前一定要先算准取回来的数=发到各部室、车间的净数。　　说说材料购销存岗位的一点经验(材料会计)　　这些理论上是没有的，不是借，不是贷，而是实践中得出来的。　　说说稽核吧，这是每月最日常的工作，每月原材料月末稽核，业务量很多，在去库房稽核的过程中一定要看准料单上的数字，如果不清楚一定要描一下，如果回来后看不清要用于加减的那一联的单子的金额，最后肯定碰不上大数，材料按计划价入库的时候就没办法碰上数。切记一定要描。　　说说抓对，每月计划成本法核算下的料单要抓对，采购部的那联与大库稽核回来的那联要抓队(一式几联是复写来的，所以号码肯定是一致的抓对)，如果采购部的联次有，而大库的联次没有就是说明大库没有验收，或材料没到，就挂在途。如果采购部的联次没有，而大库的联次有，那肯定是暂估的联次，发票未到，而材料到了，要暂估入库，次月冲暂估，发票来时正常入。抓队可以按号码分，如单子号码为658320，就看百位和十位数字，即32，把32的单子放到一起，同样33的或34的85的，说的是百位和十位数字一致的都放在一起，摆一桌面，最后一堆一堆的抓，这样抓对是最快的，当然了，我说的这种是业务量较大的情况下，如果业务量小的话怎么抓都有理。　　材料实际成本法与计划成本法的区别　　1，公司的大小及性质决定。　　2，材料的品种的多少，成本的核算方法决定。　　3，领导的决策能力来决定　　实际成本法：　　购入材料时按实际成本，借：原材料　　应交税费-增值税(进项税额)　　贷：银行存款　　领用及销售时时，借：成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目　　贷：原材料　　计划成本法：　　购入时按实际成本，借：材料采购　　应交税费-增值税(进项税额)　　贷：银行存款　　按计划成本入库时(转本月材料按计划价入库)：　　借：原材料计划价　　贷：材料采购 计划价　　领用时：　　借：成本、费用、在建工程、其他业务成本等相关科目　　贷：原材料计划价　　材料成本差异：　　材料成本差异借方为超支差，即实际成本大于计划成本的差异，材料成本差异贷方为节约差，材料成本差异为借方余额，上述分录中此科目为贷方蓝字，如材料成本差异为贷方余额，则上述分录中此科目为贷方线红字。　　如是在建工程领料，月末要包括差异在内，计算进项税额转出。　　转本月材料暂估入库　　借：原材料 (不含增值税的暂估，蓝字)　　贷：应付账款-应付原材料-暂估　　这种情况是在发票没到，但材料已到的情况，发票是与往来和费用相关的，发票没来，不可以挂真实往来账，发票没到，材料入库只能暂估。企业一般没有领用出的材料并且发票没来的，很多都不暂估，很多企业实务上暂估材料的都是发票没到，但已入成本、费用的材料，也就是说已经领用的，我们这里的税局视同暂估的材料全部领用出库，是不可以税前列支的，所以在年底调整所得税时要做为纳税调整增加项。　　冲上月材料暂估入库，与上个分录相同，只是红字，次月要冲回上月暂估的材料。　　转本月二级库材料假退库。　　月末时，假退库，即材料在二级库中，月末没有退到一级库中，假设退到一级库中了，账上体现退到一级库中了，次月再冲回　　借：生产成本　　贷：原材料　　次月，冲上月二级库材料假退库，与上个分录一致，只是红字。　　都是账上体现了，次月冲回，但实际中材料的位置没有移动，所以叫假退库。　　还有一点，就是计划成本法下，　　暂估借：原材料　　贷：应付账款-应付原材料-暂估　　借方原材料按不含增值税的金额暂估，而且按计划价格暂估，发票来时按计划价冲暂估，按实际价格入库(财务账上是材料采购科目)，月末转入原材料科目，差额为材料成本差异。　　月末材料采购科目无余额，余额转入材料成本差异科目。　　分录为， 借：材料成本差异　　贷：材料采购　　或相反　　发票没来，材料来了月末要暂估。　　发票来了，材料没来，就挂在途物资。月末在大库稽核时材料入库单回来后与采购部的入库单抓不上对，次月来时挂上对后再一起按计划价入库。　　往来岗位，应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付(往来会计)　　企业最日常的业务就是付款了，付款可以有以下几道严格的审批手续，这样付款环节会更加严密。　　1、审有无合同，没有采购合同肯定不予付款。　　2、审年初有无计划，如果年初各部室、车间没有计划的话肯定不予付款。　　3、审以前有无往来关系，以前付款后，销货或提供劳务的收款方的收款收据是否开具，前款未清、后款不付，前款应收回的收据未清，后款不予支付。　　4、借款单上有无相关部门及财务部领导签字，签字不全，或借款单填写有误者不予付款。　　5、看往来账上此户的账面贷方数是否大于要付款数，因企业一般都是批量付款　　来发票时，借：材料采购等科目　　应交税费-应交增值税(进项税额)等科目　　贷：应付账款-XX户　　付款时借：往来　　贷：银行存款　　如果不看往来账上贷方金额是否大于付款数，就很有可能发生多付款，即成为预付款，债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款，否则不行。以上这五条这是我在做往来会计时的一点心得。　　现在都是电算化，经常要在账上往出倒往来账。　　在财务软件里往EXCEL表格中倒数据时，倒往来账时单位名头前都有数字，比如600560 某某公司 期初余额 本期发生额 期末余额　　600560 某某公司 都在一个单元格中，因为行数较多，所以一个一个单元格的处理去掉数字比较麻烦，但还要把在一个单元格中的 600560 某某公司 都变成某某公司，就要把前面的数字都去掉。　　可以这样做。把含有数字和名头的这一列选中，CTRL+F，查找，点击替换，然后依次输入0-9，都替换为 什么都没有 就是空白 ， 都点击全部替换。最后数字全替换成空白了，再数一下单位名头前面的空格，再把空格全部替换成为空白。就可以了!　　出纳岗位(出纳)　　加盖印章『清清晰晰』的方法　　大家工作后好多人会经常接触单位的印章，我们会计都总会接触一些企业的印信、证照，其中印信包括印章。　　看我们出纳总盖财务专用章，工作中经常要盖印章，如企业公章，发票专用章，现金专用章，转讫，等等。　　其实我们都去过银行，银行的业务员盖章时不知你发现没有，底下都垫一块胶皮。因为印章有量有弹性。　　我们办公桌上没必要专门整块胶皮，只要用我们的鼠标垫垫在印章下面，印的时候把章用力转圈压匀了。就可以非常的清晰。　　现在银行识别印鉴时好多都是电脑识别，如果你感觉印的不好的话，最好把印章带在身上，到银行加盖，当然了印章带在身上是制度不允许的。　　总账、电算化(总账、报表、电算化会计)　　我有一些电脑很实用的总结，可以大大提高工作效率。希望大家能用上　　1、为了保护眼睛，大家一般都在显示器上的按键中选择文本模式，屏幕的分辨率设为最左边即字体最大，为了更好的保护眼睛，可以在桌面上单击鼠标右键-属性-设置-高级-适配器-列出所有模式-800*600，60赫兹。一般XP都默认为75赫兹。这个较比亮，没有60赫兹好。　　2、安全删除U盘时，最快的方法就是在任务栏最右边的绿色箭头，单击右键要点两下，较比慢。要单击左键，再点击安全删除即可直接安全删除U盘。这样每次比单击右键的删除U盘都会少出现一个对话框。主要省时间!　　3、现在的软盘质量好多都不**，不知道大家有没有遇到类似的事情，有些部门要求必须用软盘上报文件，所以为了保险，每次我都考三张软盘，每张有一份资料，这样万无一失，考资料时多用几秒钟，总比第一张软盘报不上，来回再跑的时间短。　　4、电脑里的几个盘符中，系统默认到C盘，很多程序也安装在C盘，我们的文件一般放在E盘或F盘中，格也格C盘，所以我们会经常到E或F盘中，这样为了省时间可以在任务栏上单击右键-属性-任务栏-将“显示快速启动”挑上。我在任务栏左边只设置三个快速启动键，一个是显示桌面，一个是快速启动INT。　　第三个是直接进入E或F盘的快速启动，这样不用每次都双击我的电脑后再双击哪个盘符，只需单击一下任务栏左边的快速启动键就可以直接到达自己设定的盘符中。设定这个快速启动很简单，在我的电脑中在你要设定的盘符上单击右键，创建一个桌面快捷方式，然后把快捷方式拉到任务栏中当成快速启动键就行了。　　现在软盘、光盘、网络网盘一般真都不怎么用，用U盘的时候最多，大家有没有想过给U盘命个名，重命名，把自己的U盘起个个性化的名字，我的U盘叫传说中的水，还有就是把直接点至U盘，也设置为任务栏中的快捷键，只要单击就可以直至U盘，我的U盘和E盘都设为快捷键留在任务栏中了。　　5、WORD和EXL中，经常遇到的就是打开文件与保存文件，我们可以把路径直接设定到E盘(或F盘)，这样每次打开与保存文件时不用在对话框中选来选去，具体方法是　　WORD,菜单中，工具-选项-文件位置-修改　　EXL.菜单中，工具-选项-常规-默认文件位置-自己修改即可　　这样每次保存或打开文件都直接在E或F盘，很方便。　　6、电脑杀毒软件不用天天升级，适当升级，设置一下定时查杀就行了，防中病毒与木马，主要是不要乱下载，即使下载东西也要先杀毒再解压，不要总到大家都去的网站上转，如QQ163音乐。　　7、在自己的机器上打开别人的U盘时先查杀下病毒，养成好习惯。　　8、相信网络是自己最好的老师，在网上输入你所问问题的关键字，然后搜索，答案都很精典。 我心中的网络就是一片大海，拿上网来说，每个人要且只要喜欢上网络中的一样东西，他就会喜欢上网络，不需要多，只要喜欢上一样，例如打游戏、看电视、看电影、聊天。你就会喜欢上网络。　　9、大家都知道的最常用且很省时间的几个快捷键。　　CTRL+C复制　　CTRL+V粘贴　　键盘左下角开始菜单+D快速显示桌面　　CTRL+A全选　　CTRL+S保存，保存快捷键最常用。　　使用WORD时，双击最左边的竖线那里，是出现“页面设置”对话框的快捷方法　　管总账的会计还要装订传票，传票一词是故代的叫法，我感觉过去的意思就是传着的票，现在还被很多人延用，大家常说的传票其实就是会计凭证，在相册里有相片。　　我装订传票的方法有：　　1、厚度不能超过4厘米。　　2、可上面一头儿“闯”奇刷。这样看着上边平，要是可下面“闯”奇刷的话上面不好看，人直眼直接看上面。　　3、头一边要垫纸壳子，头小肚子大是最难看的。头一定要厚于肚子。　　4、原始凭证与记账凭证一定不能超出封皮的堵头。否则不好看。　　5、算好“匮”过来时的距离，订时找好距离，使封皮有字的一面尽量居中。折的距离算好后，还要在折的时候用格尺档着用硬东西划一道印儿，这样在折封皮的时候折的印儿是直的。　　6、电钻下钻头的时候要先量好了，两边用锯弓子下锯时距离和准确位置一定要找准，因为两边下锯的位置直接影响到封皮“匮”过来时的效果。　　7、多用糨糊,效果好。　　8、两边不齐的地方用剪子找。　　9、传票放到白钢夹子上时一定要拿稳，不能串。这是最最重要的，放上去后到固定的过程决定了传票的整体外形。　　10、账绳要勒紧，否则传票松。
责任编辑 : chalmers
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近期考试日历表求：怎样用excel表格编制财务报表，往来帐，最好是有资料，列例子来看下（能给我发份吗？谢谢）_百度知道
求：怎样用excel表格编制财务报表，往来帐，最好是有资料，列例子来看下（能给我发份吗？谢谢）
我有更好的答案
有简单的财务软件啊，自己使用Excel的话，先找一份标准的财务账目参考。
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找找百度文库或者WPS模板吧
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我们会通过消息、邮箱等方式尽快将举报结果通知您。辅助核算科目和明细核算科目有什么不同_百度知道
辅助核算科目和明细核算科目有什么不同
就是怎么样去区分它们两个
我有更好的答案
区别：明细科目是在会计科目下直接下设明细，而辅助核算只要修改会计科目属性即可。辅助核算更加自由不用按照编码规则去增加，查询账表格式更多，更好分析。明细核算太过死板不能交叉查询，档案有限制例如管理费下有办公费和差旅费，想知道每个部门和员工的具体费用，明细科目就是直接在办公费和差旅费下设三级部门，部门下再设四级员工，也就是说每个费用都需要这么设置。辅助核算只要把办公费和差旅费修改一下，同时核算部门和员工，然后把部门和员工的资料录入一次即可，不用重复录入。随着企业规模的扩大，各种业务核算对象越为越多，传统的核算方法已不适应治理的要求。会计信息系统为了加强对各种信息的治理，更好地处理越为越多的核算对象，普遍采用了辅助核算的方法。
采纳率：99%
随着企业规模的扩大，各种业务核算对象越为越多，传统的核算方法已不适应治理的要求。会计信息系统为了加强对各种信息的治理，更好地处理越为越多的核算对象，普遍采用了辅助核算的方法。一、设置辅助核算的原因设置辅助核算最早的原因是一些业务的核算对象众多，核算方式比较非凡，需要对它们进行非凡治理。此类对象增加明细科目会受到会计科目代码结构的限制，处理起来不方便，更加不会突出非凡核算。因此，会计信息系统采取了与手工会计完全不同的治理方法，即通过辅助核算进行治理。如某账套会计科目编码方案是4～2～2～2～2，此编码方案限制了账套的二级明细科目最多有99个。方案可以满足绝大多数会计科目明细科目设置的需要，因为大多会计科目下设的二级明细科目不会超过100个。但“应收账款”科目要根据客户设置明细科目，随着客户的增多，“应收账款”的明细科目可能超过100个，这样原有的科目编码方案就难以满足要求。假如调整会计科目编码方案，二级长度增至三位甚至更长，势必造成其他总账科目下的二级科目也要使用三位或更长的科目编码，这样总体使用效率会降低，也与简洁性原则相矛盾。有两种方案解决以上问题。一是将明细科目先进行分类，按分类设置二级科目，然后再设置下级明细科目。如“应收账款”先按客户所属地区和类别进行分类，设置二级和三级明细科目，然后再按客户对象设置四级明细科目。这种方法设置比较简单、直观，但其主要缺陷是明细科目级数和数量过多，难以满足业务发展的要求，也难以对往来业务进行重点治理。二是“应收账款”科目下不再增设明细科目，而是设置辅助核算。具体增加客户信息表，专设往来辅助账对往来业务进行治理。这种方法解决了将往来单位设为明细科目的缺陷，充分利用了计算机存储容量大、处理能力强的特点，使会计信息更加全面、具体，有助于提高核算和治理水平。二、常用辅助核算的应用类型1.往来业务核算往来客户是指往来业务对象，包括客户往来和供给商往来。与一般业务相比，往来业务具有如下几个突出的特点：业务对象较多，所有与企业有购销、借贷关系的企业、单位、个人都是核算对象。业务对象变化较大，前一段时间是这一些业务对象，后一段时间就可能转变成另一些对象。每一个业务对象发生的业务频次差别较大。年初很难考虑周全本年度可能的业务对象。业务对象本身信息量较大，如单位名称、联系人、单位地址、电话号码、邮政编码、传真号码等。业务数据的治理方法比较非凡，如有些需要提环账预备、资信评估、账龄分析等。在传统的手工会计中，往来客户都是用明细账户进行治理核算的，这种单一的划分资金运动的方法，给具有较大非凡性的往来业务的核算存在较多问题。在会计信息系统中，通过设置往来账户，调用往来治理模块进行专门治理，可以比较有效地解决这些问题。根据目前会计核算软件的实际水平，对企业往来账治理可以采取三种方式：作为明细科目设置，有少量往来单位时。作为账务子系统中的往来客户进行治理，对象较多时。选用专门的应收、应付治理软件。在这种情况下，账务子系统只进行总分类核算。其中第二种和第三种方法都是设置辅助核算，只是往来业务的受控系统不同，第二种方法往来业务的受控系统是账务处理系统，而第三种方法受控系统是应收账款系统。2.部门辅助核算当某一账户需要核算和反映不同的部门信息时，可以使用部门辅助核算。例如，当企业需要按不同部门反映其制造费用、治理费用等情况时，可以将制造费用、治理费用等账户的明细科目设置为部门辅助核算。3.个人辅助核算当某一账户需要将单位职工做为核算对象时，可以使用个人核算。例如，当企业需要按不同职员反映其差旅费等借款情况时，可将“其他成收款”设置为个人核算。4.自定义项目核算往来、部门等辅助核算适应于对特定对象和内容的治理，在会计业务处理过程中，还有一些内容也要求系统提供较为详尽的核算资料，以满足多种内部治理需要。辅助核算中的自定义项目核算正是为这一需要而开辟的功能。如制造业中产品成本项目，施工企业的施工项目等，都可以被认为是一个专门的核算项目。与其他辅助核算一样，自定义项目辅助核算也需要进行项目设置，和相关会计科目代码设置，以及进行项目数据的录入与输出。以上常用辅助核算科目设置可见下表1所示。三、辅助核算的新应用形式－用于编制现金流量表现金流量表的项目众多，但所涉及的现金和现金等价物科目较为明确，也非常适合使用辅助核算的方法来处理。目前，会计信息系统编制现金流量表也可采用辅助核算的方法，使用总账系统和表相结合生成现金流量表。使用辅助核算方法生成现金流量表主要步骤：1.总账系统指定现金流量科目在会计科目表中指定现金流量科目。只有指定现金流量科目，才会在制单时自动弹出要求输入现金流量表金额对话框。2.建立现金流量辅助核算项目大类和现金流量条目在辅助核算的“项目目录”中增加“现金流量大类”，并在此大类中按按现金流量表中的条目建立现金流量辅助核算项目表，见下图2所示。3.填制凭证时指定分配流量现金流量是指企业现金和现金等价物的流入和流出，影响现金流量的业务可以用下列公式说明：现金资产＝负债+所有者权益—非现金资产。即一项经济活动同时引起等号两侧同时变动时，才会有现金流量。如：从银行取得借款、偿还借款、发行股票筹集资金、支付现金股利、购买材料或固定资产、出售商品或设备等。假如一项经济活动只影响等号一侧，则不影响现金流量。如用固定资产对外投资、赊销产成品、从银行提现等。如凭证1：借：银行存款11700贷：主营业务收入10000应交税金－应交增值税－销项税额1700填制凭证时，“银行存款”需要登记现金流量项目“销售商品，提供劳务收到的现金”现金流量11700元，见上图3所示。凭证2：借：现金8000贷：银行存款8000此凭证是现金账户之间的业务，不影响现金的流入和流出，故不需要登记现金流量项目。4.设置现金流量表的计算公式选取“账务函数”下“现金流量项目金额”函数，来具体设置现金流量表的计算公式，如下图4所示，项目编码中选择具体的“现金流量项目”。会计信息系统可使用此方法来编制现金流量表，相比其他方法，虽然日常工作量增加，但此方法简单明了、准确性高。使用时要注重两点问题。第一，现金流量表的现金项目，只需在科目设置指定为现金流量科目即可，无需再设置科目项目核算。第二，并不是所有有关现金流量科目的凭证都需要登记现金流量项目，故账套参数选项不要选中“现金流量科目必录现金流量项目”。总之，辅助核算是对账务处理的一种补充，核算项目是会计科目的一种延伸，其实现了更广泛的账务处理。随着用户对辅助核算理解的深入，它的应用领域必将越来越广泛。参考文献：张凯陈杰：会计电算化教程.华南理工大学出版社，2006.2张凯陈杰：会计电算化实训指导.华南理工大学出版社，2006.2王风华：Excel链接相关公式编制现金流量表.财会通讯，2007.12赵海鹰：会计电算化中现金流量表的编制.中国治理信息化，2007.9
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TA的每日心情开心 19:03签到天数: 9 天[LV.3]偶尔看看II推广值1897 视频44 个问币2058 元金钱2690 威望206 积分6808阅读权限150精华0
游客，如果您要查看本帖隐藏内容请&&
&&编制过程：& && &&&
& & 1先制作一张“往来账汇总表”，第一行做表头。在B2-F2分别设置设置“编号”、“分户名称”、“应收”“已收”“余额”等。(A列留作边框用). 根据需要设置行数。将这个表的标签改为：汇总
2制作分户细表：根据需要设置每个分户账的行数，将工作表标签改为“1”。（多户在一张表设置公式麻烦点；所以例子是在这张工作表中每一分户设一张表。）然后，在这个分户账后面根据需要插入N个工作表，将每个表的标签改为：2.3.4.5.6………
3建立关联：
　　(1)分户名的关联：汇总表的一行对应一张分户表，以第一户为例：设户名“AAA”。先在分户表的抬头名称位置中填入“AAA”，右击、在快捷菜单中击复制，然后跳到汇总表点击“分户名称”列下的第一单元格，右击选择“选择性粘贴、粘贴链接”。以后在分户表中“AAA”单元格中更改名称时汇总表的B5相应分户名称也随着自动更改。
　　(2)统计数字的关联：在“AAA”分户表的最后一行（合计行），将相应的单元格，右击选择“复制”，再跳到汇总表的分户名“AAA”的相应的那一行，右击选择“选择性粘贴\粘贴链接”。这样合计数会自动汇总到汇总表。
　　(3)在汇总表中查找对应分户细表的关联：右键单击汇总表第一分户名“AAA”单元格，选超链接，出现对话框：
①选择“本文档中有的位置”。
②选择单元格引用下的本表标签“1”。
③点击“确定”。
　　这样只要在汇总表的分户名称栏内点击分户名称，相应的分户细表就会自动调到界面上来。
& &（4）在分户账返回汇总表关联：在分户账表格右上角空白单元格输入“返回汇总页”，然后右键单击，选超链接，选择单元格引用下的本表标签“汇总”，然后确定。　
这样只要在分户名称栏内点击返回汇总页，相应的分户细表就会自动调到汇总表界面上来。
同样的办法设置其他用户
也可用复制公式的方法设置汇总与其他分户关联
要修改例子EXCEL表时，需撤销保护，密码：551112
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不错不错！
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学习了，多谢多谢！
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学学学习多学习
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& && && && &谢谢分享！
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谢谢分享！
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FFFFFFFFFFFFF
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非常实用的方法,收了!
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实习会计, 积分 2, 距离下一级还需 6 积分
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强烈支持。
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实习会计, 积分 2, 距离下一级还需 6 积分
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想看看，学习一下。
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实习会计, 积分 1, 距离下一级还需 7 积分
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想看看，学习一下
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实习会计, 积分 2, 距离下一级还需 6 积分
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看看，学习了，谢谢！
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实习会计, 积分 9, 距离下一级还需 -1 积分
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学习..................
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实习会计, 积分 8, 距离下一级还需 0 积分
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想下，没金币呀
逛了这许久，何不进去瞧瞧？
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