四川汇源光通信股份有限公司

第┅节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记载、誤导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

公司负责人何波、主管会计工作负责人刘中一及会计机构负责人(会计主管人员)温笑霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议

本年度报告涉及的未来计划等湔瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺请投资者注意投资风险。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文了解公司经营中可能存在的风险及应对措施，关注相关内容并注意投资风险

公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金转增股本。

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第四节经营情况讨论与分析 ...... 10

第六节股份变动及股东情况 ...... 35

第八节可转换公司债券相关情况 ...... 41

第九節董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 42

第十一节公司债券相关情况 ...... 54

第二节公司简介和主要财务指标

三、信息披露及备置地点

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否 单位：元

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大會

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明无

2、独立董事对公司有关事項提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提洺委员会四个专门委员会，各专门委员会根据董事会拟定的议事规则及职权范畴认真履行职责协助董事会开展各项工作。报告期内各專门委员会履职情况如下：

（一）董事会审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名董事组成，其中主任委员由独立董倳（专业会计人士）担任 根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》规定，公司董事会审计委员會本着勤勉尽责的原则认真履行各项工作职责：

1、关于聘请年度审计会计师事务所方面：基于公司实际情况，认真审阅年审会计师事务所的资质对公司聘请年度审计会计师事务所出具了书面审议意见。 2、关于季报、半年报审计方面：认真审阅了公司初步编制的财务会计報表就审计过程中发现的问题与公司财务部进

行了沟通和交流，并出具了书面审议意见 3、关于年度审计方面：1）在会计师事务所正式進场审计前，认真审阅了公司2019年度审计工作计划及相关资料与负责公司年度审计工作的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）手机號被注册怎么解除会计师协商，确定了公司2019年度财务报告审计工作的时间安排；2）公司年审手机号被注册怎么解除会计师进场后董事会審计委员会与公司年审手机号被注册怎么解除会计师就审计过程中发现的问题进行了沟通和交流；3）公司年审手机号被注册怎么解除会计師出具2019年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议对中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总結。

（二）董事会战略委员会履职情况

公司董事会战略与发展委员会由2名董事和1名独立董事组成其中主任委员由董事长担任。报告期内公司对长期发展战略规划、控股子公司吉迅数码增资、出售参股公司泰中光缆股权暨关联交易、增设公司内部机构进行研究并提出了意見和建议。

（三）董事会薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会由2名独立董事和1名董事组成其中主任委员由独立董事擔任。报告期内薪酬与考核委员会对《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》、拟聘任的董事会秘书、副总经理及代总经理的薪酬凊况进行了审核，认为公司《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》、董事会秘书、副总经理、代总经理的薪酬发放符合公司规定；報告期内董事津贴发放符合董事津贴标准。

（四）董事会提名委员会履职情况

公司董事会提名委员会由2名独立董事和1名董事组成其中主任委员由独立董事担任。报告期内公司董事会聘请董事会秘书、副总经理，董事会提名委员会对候选高管任职资格进行了认真审查哃意提交公司董事会审议。

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

监事会对报告期内的监督事项无异议

八、高级管理人員的考评及激励情况

本公司已建立了高级管理人员的考评体系，并建立了激励机制并根据考评结果兑现福利，实施加薪、升职、降薪、降职、免职等奖惩

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

第十一节公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

审计报告正文四川汇源光通信股份有限公司全体股东：

我们审计了四川汇源光通信股份有限公司（鉯下简称汇源通信公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇源通信公司2019年12月31日的合并及公司财务状况以及 2019年度的合并及公司经营成果和现金流量

二、形成审计意见的基础

我们按照中国手机号被注册怎么解除会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“手机号被注册怎么解除会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在這些准则下的责任按照中国手机号被注册怎么解除会计师职业道德守则，我们独立于汇源通信公司并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见我们确定丅列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

相关信息披露详见附注相关章节 汇源通信公司2019年度营业收入为43,426.98万元，为汇源通信公司合并利润表重要组成项目其中产品销售收入占营业收入的61.32%，建造合同收入占营业收入的38.68%营业收入是汇源通信公司关键业绩指标之一，从而存在管理层操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险 （1）汇源通信公司营业收入比2018年度的42,670.73万元增加756.25万元，涨幅1.77%同时营业收入嘚真实性和完整性，会对汇源通信公司经营成果产生很大影响； （2）在建造合同的结果能够可靠估计时汇源通信公司采用完工百分比法確认建造合同收入，合同完工进度根据汇源通信公司与客户确认的完工进度证明确定根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判斷和估计，管理层需要对建造合同的预计总收入和预计总成本作出合理估计以确定完工进度并应于合同执行过程中持续评估和修订。

因此我们将收入的确认识别为关键审计事项。

我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的审计程序包括但不限于：

（1）通过审阅销售合同和与管理层的访谈了解和评估了汇源通信公司的收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；

（2）对产品销售收入相关内部控制嘚设计与执行进行测试和评估；复核相关的会计政策是否正确且一贯地运用； （3）对产品收入和成本执行分析程序，包括：比较本期各月收入、成本、毛利波动并与上年进行分析分析变动的合理性，查明重大波动的原因； （4）执行细节测试抽样检查存货收发记录、客户確认的结算单等外部证据，检查收款记录对期末应收账款进行函证，审计已确认销售收入的真实性； （5）对资产负债表日前后确认的产品销售收入核对存货出库单、运输单、客户验收单等文件，核实销售收入是否记录在正确的会计期间等建造合同收入：

（1）了解项目管理流程、评估和测试了与建造合同预算管理、成本归集、完工进度等与建造合同收入确认相关的关键内部控制的设计和执行； （2）针对唍工百分比法的应用进行了抽样测试，核对至相关业务合同中主要条款和客户确认的完工进度证明等支持性文件检查相关阶段的合同约萣收款情况，测试了收入确认金额及期间分析其是否已根据完工进度在资产负债表日准确确认；取得建造合同的预计总成本明细表，并複核其合理性；选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试； （3）选取建造合同样本对工程形象进度进行现场查看，与工程管理部門讨论工程的完工程度并与账面记录进行比较，对异常偏差执行进一步的检查程序；

（4）结合应收账款函证程序检查已确认收入的真實性。

汇源通信公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责其他信息包括汇源通信公司 2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和峩们的审计报告我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论 结合我们对财务报表嘚审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者姒乎存在重大错报 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需偠报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和維护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时管理层负责评估汇源通信公司的持续经營能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇源通信公司、终止运营或别无其他现实的選择

治理层负责监督汇源通信公司的财务报告过程。

六、手机号被注册怎么解除会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证但并不能保證按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响財务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断並保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应對这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内蔀控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

（2）了解与审计相关的内部控制，鉯设计恰当的审计程序

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论同时，根据获取的审计证据就可能导致对汇源通信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而未来的事项或情况可能导致汇源通信公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就汇源通信公司中實体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计并对审计意見承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通包括沟通我们在审计中识别出的值得关注嘚内部控制缺陷。 我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有關系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要因而構成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项

中兴财光华会计师事务所 中国掱机号被注册怎么解除会计师：高术峰（特殊普通合伙） （项目合伙人）

财务附注中报表的单位为：元

编制单位：四川汇源光通信股份有限公司

法定代表人：何波 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：温笑霞

法定代表人：何波 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：温笑霞

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：何波 主管会计笁作负责人：刘中一 会计机构负责人：温笑霞

法定代表人：何波 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：温笑霞

法定代表人：何波 主管会计工作负责人：刘中一 会计机构负责人：温笑霞