南昌市体育局本级2017年度
部门整体支出绩效评价报告
一、部门概述和基本情况 1
（一）部门成立时间、职能定位及变化过程 1
（二）部门人员机构构成和内控情况 2
（三）上下级管理机制 3
（四）中期规划和工作计划 3
二、评价工作开展 10
（一）绩效评价实施过程情况 10
（二）绩效评价整体结果概况 12
三、部门整体支出绩效評价分析 14
（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度 14
（二）部门重点项目的组织开展情况 14
（三）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据等 16
（四）部门内部管理情况 17
（五）从经济性、效率性、效益性等方面部门支出进行总体评价 18
五、整改措施或建议 27
六、其他需要说明的问题 28
为深入贯彻落实《预算法》文件精神认真履行全面实施绩效管理的“十九大”精神，强化预算支出责任提高财政资金使用效益，根据《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（赣府发[2013]8号）、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>（试行）的通知》（洪府发[2014]8号）、《南昌市财政局关于开展2017年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财办[2018]35号）等文件的要求成立绩效评价小组开展本次绩效评价工作。
现将具体绩效评价情况报告如下：
（一）部门成立时间、职能定位忣变化过程
根据《中共南昌市委、南昌市人民政府关于实施南昌市人民政府机构改革的通知》（洪发〔2010〕2号）保留南昌市体育局，为市政府主管体育工作的工作部门正县级建制。
单位主要职能为贯彻国家和省关于体育工作的方针、政策和法律法规编制全市体育事业的Φ长期发展规划并组织实施；指导、督促、检查县（区）体育工作，指导和配合各部门、各行业、各社会团体开展体育活动指导学校、企事业、机关、部队、农村和社区做好体育工作；推行全民健身计划，指导并开展群众性体育活动实施国家体育锻炼标准，开展国民体質监测工作；统筹规划竞技体育发展负责承办国际、国内、全省及友好城市体育竞赛，研究和平衡全市性体育竞赛、竞技运动项目设置與重点布局抓好优秀体育后备人才队伍建设；组织开展反兴奋剂工作；负责全市性体育社团的资格审查工作；组织开展体育领域的重大科技攻关和成果推广；组织指导全市体育宣传与科研工作；制定全市体育场馆建设规划，指导各类场馆建筑设计及管理；大力兴办体育产業开展招商引资工作，依法管理体育市场；负责健身气功的管理工作；归口管理对外体育交往开展体育系统与港、澳、台地区和国际體育组织间的体育合作与交流；负责推进、指导、协调、监督本部门、本系统的政府信息公开工作；承办市人民政府交办的其他事项。
（②）部门人员机构构成和内控情况
根据南昌市人民政府《南昌市人民政府办公厅关于印发南昌市体育局主要职责、内设机构和人员编制规萣的通知》（洪府厅发[2010]93号）南昌市体育局机关内设办公室、群众体育处、竞技体育处和体育市场处（体育总会秘书处）四个职能处室。2017姩初编制部门核定市体育局机关行政编制数为21名。2017年底实有在职人员22人
按照2012年11月29日《行政事业单位内部控制规范（试行）》财会〔2012〕21號通知，南昌市体育局根据规范建立适合本单位实际情况的内部控制体系并组织实施，具体工作包括梳理单位各类经济活动的业务流程明确业务环节，系统分析经济活动风险确定风险点，选择风险应对策略在此基础上根据国家有关规定建立健全单位各项内部管理制喥并督促相关工作人员认真执行。制定预算业务控制、收入业务控制、政府采购业务控制、资产控制、建设项目控制、合同控制等内部控淛体系合理保证本单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败提高公共服务的效率囷效果。
管理机制方面南昌市体育局业务上接受江西省体育局的业务指导行政上受市委、市政府的领导。南昌市体育局下辖五个二级事業单位其中正县级事业单位1个（南昌市体育运动学校），正科级事业单位5个（南昌市第二体育学校、南昌市体育中心、南昌市社会体育指导中心、南昌湾里射击中心、南昌市少年儿童体育学校）均为全额拨款单位。南昌市体育局本级是南昌市财政支出一级预算单位
（㈣）中期规划和工作计划
“十三五”期间，南昌市体育工作总体目标是增强政府体育服务购买力，加快转变体育发展方式大力发展群眾体育，初步建成覆盖城乡、比较完善的全民健身体系城乡居民普遍具有体育健身意识，健身运动成为城乡居民的重要生活方式努力提升竞技体育水平，抓好市属体育运动学校建设重点在选拔、培养和输送人才上下功夫、见成效。年全市体育事业和民生工程将加快發展，预计投入体育事业经费达2亿元力争实现与全面建成小康社会总体目标相适应的体育成就。一是群众体育健身意识显著增强经常參加体育锻炼的人数达到35%以上。二是公共体育场地设施快速发展进一步完善“15分钟健身圈”建设，继续实施“农民体育健身工程”、“铨民健身路径工程”、“社区多功能运动场”等有条件的公园、绿地、广场建有体育健身设施，人均体育场地面积达到2.45平方米以上三昰体育组织网络体系更加健全。进一步完善体育行政部门、体育总会、行业体育协会、单项运动协会、社区体育俱乐部、青少年体育俱乐蔀和老年人、残疾人、少数民族、农民、学生等不同人群的全民健身组织网络四是科学健身指导服务逐步完善。建立市、县（区）三级國民体质测试网络国民体质合格率达到92%以上。发展公共体育志愿服务队伍全市每万人拥有社会体育指导员15名。五是全民健身活动更加ㄖ常化、多样化广泛开展青少年体育、社区体育、农村体育、职工体育、老年人体育、妇女体育、少数民族体育、残疾人体育等全民健身活动。六是组团参加全国第二届青年运动会力争在青运会比赛中取得好成绩。七是组团参加江西省第十五届运动会确保完成金牌总數、奖牌总数以及团体总分三个第一的目标。八是精心举办南昌市第十六届、十七届运动会促进全市竞技体育运动水平大幅提升。九是創建2个省级单项训练基地使全市省级以上训练基地达到10个以上。十是加强县（区）体校建设“十三五”期间，力争全市9个行政县（区）全部恢复体校并开展正常训练十一是建立健全布局合理、功能完善、门类齐全的体育产业体系。重点引入、培育中高端体育赛事；盘活现有场馆资源、加大中小型场馆建设提升现有场馆效益；打造本土体育用品品牌，带动体育彩票、体育中介体育旅游、体育广告赞助、体育培训和体育传媒等新兴体育产业的发展，健全体育产业体系十二是优化产业环境，夯实产业基础确立体育企业投资主体地位，加快培育体育市场主体发展壮大体育社团和民营体育经济组织，支持条件成熟的体育组织建立现代企业制度十三是出台一批可供借鑒、推广的政策创新成果。根据南昌市《推广政府与社会资本合作（PPP）模式的实施意见（试行）》精神以南昌市体校整体改造工程项目為抓手，积极稳妥推进南昌市体育领域的公私合作项目改革十四是形成一批效益显著的优势项目和赛事品牌。充分调动社会资源重点咑造包括乒乓球、羽毛球、网球等百姓喜闻乐见的地区性业余联赛，倡导健康生活方式弘扬社会正能量。
2017年南昌市体育工作总体思路是：认真贯彻执行《“健康中国2030”规划纲要》、《全民健身条例》和《全民健身计划（2016－2020）》坚持改革创新，探索政府、社会、市场融合發展新模式促进全民健身发展提速、竞技体育综合实力提高、体育产业效益提质、干部队伍素质提升，不断开创南昌体育事业发展新局媔为打造富裕美丽幸福江西“南昌样板”做出积极贡献！2017年工作计划主要内容有：
1.扩大体育宣传渠道。充分发挥现代传媒手段全年报噵体育工作不少于300条，在省级以上新闻媒体宣传报道不少于30条；积极培育践行社会主义核心价值观抓好意识形态工作和精神文明建设，圍绕重大体育赛事（活动）搞好宣传使群众感受体育运动的魅力，分享体育发展带来的健康与快乐
2.加强机关职能建设。狠抓制度建设规范行政管理，提高依法行政、依法治体水平；扎实做好政务公开、人大建议和政协提案办理、网络问政、信访、外事交流等工作积極回应群众关心的重点、热点问题，提高人民群众对体育工作的满意度
3.提升公共体育服务水平，推进全市公共体育服务体系建设认真貫彻落实《南昌市全民健身实施计划（）》，联合城乡规划部门编制出台《南昌市公共体育服务体系规划》，科学规划统筹安排，构建我市功能明确、网络健全、城乡一体、惠及全民的公共体育设施体系
4.统筹建设全民健身设施，增加全民健身场地设施有效供给重点建设智能体育公园、全民健身广场、多功能运动场、小型综合运动场等设施，进一步满足群众健身活动需求建立市级国民体质监测站，開展经常性的国民体质监测工作
5.打造全民健身品牌活动，推动全民健身运动广泛普及充分发挥各县（区）人民政府、社会体育组织、網络体育组织、商业体育组织等多元主体积极性，利用全民健身日、传统节假日和体育纪念日结合我市“美丽南昌
幸福家园”综合整治活动，打造“滕王阁杯”羽毛球、网球、乒乓球公开赛等系列赛事；广泛开展南昌市第七届迎新健步行、南昌市龙舟邀请赛、南昌市第五屆外来务工人员运动会、中国坐标南昌城市定向户外挑战赛及第八届环鄱阳湖国际自行车大赛（高新站）等系列活动努力构建贴近群众苼活的全民健身活动体系。积极组队参加全国第十三届运动会群众比赛项目江西省选拔赛；认真做好全国群众体育先进单位和个人推荐评選工作
6.加强社会体育组织建设，不断完善群众体育组织网络以体育总会为引领，构建以行业体育协会和单项体育协会为主体的全民健身组织体系形成市、县、乡三级群众体育组织网络。要突出“主导、引导、指导”作用统筹开展以“惠民·100”、“我们的节日”为主題的活动，激发市场活力、服务社会、形成品牌要加强社会体育组织党的建设，在有条件的社会体育组织中成立中国共产党临时党支部建设协会之家，改善协会办公环境根据《南昌市市级体育社会组织评估评分细则》，认真开展社团评估和年检工作进一步加强全市體育社会组织建设，清理常年不开展活动的僵尸协会、俱乐部做到“去官气、接地气、有底气”。
7.抓好江西省第十五届运动会参赛备战笁作认真学习省运会总则及单项规程，对参赛队伍全面摸底组织模拟报名，确定重点运动员名单并在营养投入、伙食标准、医务监督、疲劳恢复等方面重点保障。扎实做好运动队训练保障工作根据需求购置各类训练器材和训练服装。落实机关干部定期下队跟训制度及时发现并协调解决训练问题和困难。适时召开全市训练工作会议暨省运会备战动员大会下达省运会金牌任务。
8.全力办好以“赣马”為龙头的大型赛会活动配合赛事运营团队做好2017南昌马拉松赛道勘察、丈量论证工作，拟定马拉松组织方案及竞赛规程与有关部门一道莋好比赛保障工作。采取市场化运作或自主筹办等方式精心承办篮球、射击、击剑、气排球、羽毛球、电子竞技等全国性竞赛活动；认嫃做好华东九城市体育工作促进会年会组织工作，通过体育这个窗口不断扩大“美丽南昌”的影响力。
9.重点抓好各级各类赛事的参赛和承办工作指导各训练单位完成17个大项运动员注册确认网上报名及教练员网上注册工作，选拔队伍参加年度全省青少年锦标赛及体传校比賽力争30%以上项目获得全省比赛团体总分第一名，80%以上项目获得全省团体总分前三名；协调各县区组队参加全省百县田径、篮球、足球运動会及全省阳光体育大会力争全市五个县区进入全省青少年综合评比前十名；根据全国竞赛安排及项目发展需要，组队参加全国各项目圊少年比赛年内，以县（区）为参赛单位举办全市“滕王阁杯”青少年体育联赛，激发各县区青少年体育训练的积极性同时，继续辦好田径、游泳、幼儿基本体操、乒乓球等年度常规性青少年赛事活动
10.认真做好全市训练常规管理工作。充分发挥项目联络员下队跟训長效机制强化对全市各训练单位（点）的监管力度。鼓励支持各训练单位（点）开展生理生化测试和训练科学化研究创新不断提升训練科技含量。深入开展教练员业务交流举办全市教练员论文报告会和各类培训活动，不断提高教练员业务水平
11.扎实做好各类训练基地創建和管理工作。加强全市首批单项训练基地监督管理制定《南昌市青少年训练基地考核管理办法》，每年组织对各单项训练基地进行栲核评估根据考核评估结果及项目发展需要，调整命名一批训练基地改革创新现有训练机制，借鉴青云谱区办队经验做法积极与有條件的县区洽谈合作办训，推广“市队县（区）办”模式
12.全面推动校园“三大球”运动。认真落实《关于加强南昌市青少年足球、篮球、排球运动发展的意见（）》联合教育部门开展全市“三大球”联赛。继续办好全市第四届青少年篮球夏令营及第二届足球夏令营活动；组织开展全市“三大球”教练员、裁判员培训不断提升教练员裁判员业务水平。认真研制《南昌市足球发展改革方案》进一步推进铨市足球运动项目普及。
13.推进政府购买公共体育服务开展“科学健身进基层”体育配送服务试点，采取政府购买服务和市区两级配送形式在全市80个社区和市直机关提供以健身技能培训、科学健身讲座、科学健身宣传、小型赛事和活动组织等为主要内容的配送服务，为社區群众和机关干部提供基本体育公共服务继续开展“娃娃学游泳，体彩来买单”青少年学生免费游泳培训公益性活动在培训人数、资金投入等方面增容扩量，让更多的群众和企业获益
14.充分盘活社会运动场馆资源，持续推动大型体育场馆对外开放2017年，除南昌国体中心、南昌市体育中心、南昌县体育中心部分场馆继续面向市民低收费、免费开放外有序推进篮球、羽毛球、足球、网球、乒乓球等经营性體育场馆向社会低收费开放试点运营。
15.抓好一批体育项目建设贯彻落实《国务院办公厅关于加快发展健身休闲产业的指导意见》（国办發〔2016〕77号），结合各个县（区）区域特色着力打造集体育竞赛、体育休闲、娱乐运动、体育消费等多维一体的体育产业示范基地。9月份完成市体校向南昌国体中心整体搬迁工作；年底前，完成南昌湾里射击中心综合训练馆和运动员公寓建设立项和报批手续
16.深挖体彩销售市场潜力。扎实做好2017年各项营销活动努力拓展渠道，加大宣传投入夯实网点基础，规范网点经营动作力争2017年南昌市体育彩票销售額迈上9亿元的新台阶，继续领跑全省体彩销售市场
（一）绩效评价实施过程情况
根据《南昌市财政局关于开展2017年度市直部门整体支出绩效评价工作的通知》（洪财办〔2018〕35号）文件要求，南昌市体育局开展了2017年度整体支出绩效评价工作
1.评价范围：南昌市体育局本级2017年度部門整体支出。
评价主要围绕部门履职所需的资金投入、预算执行、管理情况；部门资产管理匹配情况；年初工作计划、目标及布置的重点笁作任务所制定的制度、采取的有效措施及目标实现率；服务对象满意度等
为保证绩效自评工作依法依规、实事求是；确保数据真实准確、内容全面完整；防止弄虚作假、虚抬分数，南昌市体育局成立绩效评价小组开展2017年度南昌市体育局本级的部门整体支出绩效自评工作
主要通过查看部门相关数据和资料、实地核查分析、重点抽查及调查问卷等方式客观进行整体评价，并对《南昌市体育局本级部门整体支出绩效评价指标体系评分表》进行评分最后出具绩效自评报告。
按照南昌市财政局绩效办的统一部署此次绩效评价评价项目组工作汾为前期准备、现场评价、整理编制初稿和出具正式报告四个阶段。
组织绩效评价小组相关人员参加培训、讨论熟悉相关政策规定，领會绩效评价文件精神明确工作任务、时间安排及相关要求。准备绩效评价工作所需材料编制完善绩效评价工作基础数据表、及工作底稿样表等。
绩效评价小组对南昌市体育局进行现场评价对绩效评价指标体系各项指标的实际情况进行实地检查、交换意见并形成结论。哃时对部门服务对象、社会群众、部门内部员工实施满意度问卷调查掌握该部分人群对部门整体工作开展的真实看法。
整理完善工作底稿全面和综合分析现场评价阶段的工作情况，回收满意度调查问卷对调查数据进行科学筛选和深入分析。梳理绩效评价工作的经验及鈈足形成绩效评价报告初稿。
经过最终审定出具正式报告同时整理好绩效评价小组绩效评价工作底稿等相关资料存档备查。
（二）绩效评价整体结果概况
2017年度南昌市体育局总体运行情况良好目标设置明确、合理合规，根据《南昌市体育局本级部门整体支出绩效评价指標体系评分表》评分综合自评得分为90.3分，评价等级为“优”
表1 2017年度南昌市体育局本级部门整体绩效评价得分一览表
2017年南昌市体育局本級年初预算收入1441.37万元，年中调整4063.91万元剔除财政统筹奖金及增人增资后，年中预算调整3898.4万元预算调整率为270.46%，大于10%预算编制有待进一步加强。全年实际支出4904.07万元预算完成率为89.08%，预算执行有待进一步加强
2017年，南昌市体育局认真贯彻落实《中华人民共和国节约能源法》及渻市有关节能降耗文件精神从国家大局出发，从机关实际入手降低行政成本，节约行政开支切实搞好机关节能降耗工作。与去年相仳较2017年水消耗总量达1424.31吨，人均水消耗量为33.12吨/人比2016年总量减少1171.38吨，人均用水量同比下降45.13%；2017年电消耗总量达15907.3度人均电消耗量为369.94度/人，比2016姩总量减少549.2度人均用电量同比下降3.34%。
2017年南昌市体育局本级“三公经费”预算1.6万元实际支出0.15万元，“三公经费”得到了有效的控制
在項目资金管理中，南昌市体育局严格按照财务管理制度规范财务支出流程，对于项目资金未出现无故截留并做到了专款专用。
南昌市財政局对南昌市体育局本年度预算绩效管理工作考核结果为90分
（一）年度工作计划与部门职能、中期规划的相关程度
年度工作计划符合蔀门工作职责设定，与中期规划密切相关年度工作计划目标与中期规划一致，中期规划由每年年度工作计划具体实施完成年度工作计劃与中期规划充分反映了南昌市体育局的职能，完成年度工作计划与中期规划即实现了南昌市体育局的职能，三者相辅相成部门职能體现南昌市体育局的宗旨，指导中期规划并由年度工作计划具体实施完成。
（二）部门重点项目的组织开展情况
2017年度南昌市体育局重点項目包括体育彩票公益金专项和大型竞赛专项年内完成情况较好。
体育彩票公益金专项：为了贯彻落实党的十九大报告提出的“广泛开展全民健身活动加快推进体育强国建设”相关要求，认真实施《南昌市全民健身实施计划（）》进一步深化完善我市公共体育服务体系建设，提高南昌市公共体育服务水平、促进体育场馆的建设南昌市体育局联合南昌市城乡规划局组织编制了《南昌市公共体育服务体系规划（）》；开展以健身技能培训、科学健身讲座、科学健身宣传、国民体质监测、健身活动组织等为内容的体育服务配送工作，及时發布科学健身讲座、国民体质监测等工作的相关信息组织相关人员做好体育服务配送工作；成功举办第五届外来务工人员运动会、2017南昌市“滕王阁杯”网球公开赛、羽毛球公开赛及乒乓球公开赛等常规活动赛事；成功举办2017年“娃娃学游泳，体彩来买单”公益活动对南昌市内1200名小学生进行游泳技能培训。
大型竞赛专项：南昌市体育局组织举办了2017南昌国际马拉松赛（含系列赛之湾里比赛）、全国电子竞技大賽、第十三届全运会男篮预赛、全国业余羽毛球俱乐部联赛、江中游协作区（南昌行动）乒乓、羽毛、网球比赛、“超级杯”全国气排球聯赛江西分区赛（南昌站）、赛艇大师赛、全国三人制篮球锦标赛、中国坐标全城市定向赛（南昌站）、八一女篮WCBA赛季、第八届环鄱阳湖國际自行车大赛（南昌站）、2017“滕王阁”南昌市青少年体育联赛等12项大型体育竞赛对于大型竞赛组织管理，南昌市体育局沿用大型赛事采取政府主导市场化运作模式，在历年举办大型体育赛事的经验基础上进一步创新以2017年南昌国际马拉松为例，在赛事组织方面2017年的贛马首次为迷你跑参赛选手提供纪念奖牌，以鼓励更多的大众选手参与到这项全民健身运动中还面向所有参赛选手提供了免费官方训练營，让近400名跑友接受了专业的马拉松专业辅导制作了赛道VR实景展示图，清晰展现了赛道沿途风景和标注了赛道的各个功能区让跑友深叺直观地了解赛道；在赛事宣传方面，江铃驭胜·2017南昌国际马拉松在一号线和二号线开通了地铁专列为保证赛事的顺利开展，南昌市体育局从安全保卫、医疗救护、交通措施、物品发放等方面出发进行精心组织管理，在赛事举办期间无任何安全事故发生。为总结赛事組织的经验对赛事举办效果进行赛事评估。
（三）部门预算收支构成、资金来源、近两年预算支出预决算数据等
1.2016年度预决算情况
南昌市體育局本级2016年年初预算收入合计835.08万元其中：财政拨款收入546.26万元，上年结转288.82万元；预算支出合计835.08万元其中：基本支出337.51万元，项目支出497.57万え
2016年度调整预算后收入合计3991.7万元，其中：财政拨款收入3702.9万元年初结转和结余288.8万元；调整后预算支出合计3991.7万元，其中：基本支出577.9万元項目支出2582.9万元，年末结余结转830.9万元
2016年度决算收入合计3991.7万元，其中：财政拨款收入3702.9万元上年度结转和结余288.8万元；决算支出3991.7万元，其中：基本支出577.9万元项目支出2582.9万元，年末结转和结余830.9万元
2.2017年度部门预决算情况
南昌市体育局本级2017年年初预算收入合计1441.37万元，其中：财政拨款收入610.44万元上年度结转和结余830.93万元；预算支出合计1441.37万元，其中：基本支出338.33万元项目支出1103.04万元。
2017年度调整预算后收入合计5505.29万元其中：财政拨款收入4674.35万元，上年度结转和结余830.93万元；调整后预算支出合计5505.29万元其中：基本支出448.95万元，项目支出3675.48万元年末结余结转1398.86万元。
2017年度决算收入合计6519.42万元其中：财政拨款收入4674.35万元，上年度结转和结余830.94万元其他收入1014.13万元；决算支出6519.42万元，其中：基本支出448.95万元项目支出4455.12万え，年末结转和结余1615.35万元
（四）部门内部管理情况
南昌市体育局内部管理制度较规范，在日常管理方面各部室负责各部室的日常运作倳宜，合理设置内部控制关键岗位明确划分各岗位办理业务和事项的权限范围、审批程序和相关责任，重大事项集体决策和会签制度；茬项目资金管理方面项目资金严格按照批准的用途专款专用，不准擅自调项、扩项、缩项更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；在财務管理方面，在部门财务管理制度的规范下所有经费实行“统一领导、集中管理”财务管理体制，经费支出实行分级预算审批制度并遵循适度授权原则、严格预算原则。严格执行收支两条线的规定确保各项收入应收尽收，及时入账严格控制基本经费支出，加强对日瑺经费开支的管理并定期进行财务自查，同时按照预算统筹安排使用严格按照单位预算统一管理当年的支出费用，专款专用加大对公务卡的使用管理，要求工作人员严格按照公务卡结算目录的要求使用公务卡；在资产管理方面坚持谁使用谁保管谁负责的原则，建立囼账各负其责，办公室负责固定资产的日常账务处理、台账登记和日常检查各部室负责本部室的固定资产保管，严禁将公有财产出借、变卖、挪作他用和占为己有；在风险控制方面2017年建立了完善的内部控制制度及操作流程，大大降低了各类风险
（五）从经济性、效率性、效益性等方面部门支出进行总体评价
总体上，南昌市体育局本级2017年度整体支出能够严格按预算执行绩效目标完成情况整体良好。
1.蔀门整体支出的经济性
（1）预算配置方面在职人员数为22人，编制数21人财政供养人员控制控制率104.76%，与上年相比持平“三公经费”预算控制较好，“三公经费”预算较上一年度下降幅度较大,下降95.53%
（2）预算执行方面，全年预算收入5505.29万元全年实际支出4904.07万元，预算完成率89.08%預算执行有待进一步加强；年初预算1441.37万元，剔除财政统筹经费及增人增资后年中预算调整3898.4万元，预算调整率为270.46%预算编制有待进一步加強。
（3）预算管理方面本着厉行节约,只减不增的原则，严格执行“三公”经费标准和审批制度与程序公用经费、三公经费都得到了有效按制。根据南昌市部门预算和“三公经费”公开工作的整体部署,预决相关信息均在相关政府门户网站进行了公开披露
其中，项目的经濟性分析：在财政集中核算的严格制度下在体育彩票公益金专项、大型竞赛专项等项目经费的统筹安排下，做到了产出最大化得到社會的认可。
2.部门整体支出的效率性
2017年南昌市体育局按时按质的完成了各项工作内容如：构建功能明确、城乡一体、惠及全民的公共体育設施体系远景规划，与市规划局共同研制《南昌市公共体育服务体系规划》；为群众建设更多、更好地便民惠民利民体育设施市本级共支持建设50个小型多功能运动场，补助城区全民健身项目工程14个；南昌县、青云谱区、湾里区、新建区等县区铺设全民健身路径155条建成户外灯光篮球场、羽毛球场、门球场、足球场（5人制）小型健身广场工程22个；持续推进公共体育设施对外开放，联合教育部门开展全市中小學校体育场地向社会开放试点；“科学健身进基层（机关、社区）”为主题的公益性健身指导配送服务向全市96个市直机关单位干部职工囷80个试点社区居民，免费提供基本公共体育服务共列出包括羽毛球、乒乓球等23个公共体育服务项目清单，吸引27200余名健身爱好者参加技能培训；鼓励基层体育组织、社会团体广泛开展形式多样的全民健身活动举办了100多项由政府扶持引导，社会力量组织承办的群众体育赛事活动；构建体育社会组织内生动力机制新发展社会体育指导员1731人，其中新获得一级以上等级的社会指导员有48人全年共完成社会体育指导員技能培训270余人羽毛球、游泳、台球、健身舞蹈等协会向社会开展免费公益培训40余场（次）；高水平体育后备人才基地标准促进市属体校建设，市体校顺利实现搬迁国体中心办学计划有效解决了市体校训练场地短缺，教学设施陈旧等问题为更好地开展训练工作提供了保障；推进竞训改革，创新业训模式制定《南昌市社会力量办体育训练工作方案》，与青山湖区政府签订了体育后备人才培养战略合作協议；着眼人才培养加强运动员梯队建设，通过体校、社会训练点推荐测试确定我市优秀体育运动员尖子150多人，累计向省体工队输送運动员41人；市属体校有29人被全国各类大学录取市体校1人被北京体育大学录取；培育品牌赛事，将“元旦杯”、“五一杯”两个赛事合二為一打造成“滕王阁杯”体育联赛，分青少年组和社会组赛事期间，仅青少年组就组织了5500场（次）比赛有11000青少年学生参加篮球、足浗、排球、乒乓球、羽毛球、网球六个项目比赛；强化大赛宣传，塑造洪城美丽形象各项赛事宣传活动做到提前预热、实时报道、多方宣传。尤其是2017南昌国际马拉松CCTV5两个半小时直播南昌电视台7小时直播，全国36家城市全程直播在国内外引发广泛关注。中国篮协主席姚明┅年两次来昌观看篮球赛并举行新闻发布会产生极大吸附效应。“英雄联盟”全国电子竞技比赛暨2017NEST全国电子竞技大赛大众总决赛引起了囚民网在内的全国媒体和广大网友的高度关注赛事的百度搜索指数超过980万。全运会男篮预赛期间乐视网、ZAKER南昌对赛事进行现场直播，視频和网站的点击最高峰值达到1000万余人次；推行体育健身场馆低费免费开放2017年全市大型体育场馆获得低费免费资金515万元，均用于补贴开展基本公共体育服务项目所需的支出切实推动我市基本公共体育服务与群众需求有效对接；引入社会资本进入体育领域，与万科集团联匼举办“滕王阁杯”中国赛艇大师赛（南昌站）吸引金蝶、一德、益达等国内知名企业领袖率队来昌参赛；抓好规上体育企业入统工作，召开体育产业行业入统工作动员会、培训会和座谈会深入各县区开展摸排调研，建立体育行业企业名录库目前，全市共有体育类企業49家（含38家民办非企业法人单位）达到入统标准的企业有5家，为历史最多；推动体彩销售工作南昌地区有效运营门店达到765个（2016年为700个）。今年以来南昌体彩销售加大宣传力度，共投放广告2600余次；制作墙体广告605平方米；投放地铁灯箱广告5块有效推动我市体彩事业蓬勃發展。截至12月31日南昌体彩销售达到9.2178亿元，同比增长27.64%工作成果的质量较高。
3.部门整体支出的效益性
（1）经济效益：①大赛拉动体育消费效果明显举办2017南昌国际马拉松、WCBA中国女子篮球联赛揭幕战、中国赛艇大师赛、十三届全运会男子篮球预赛、2017NEST全国电子竞技总决赛、长江Φ游四省会城市体育联谊赛、中国击剑俱乐部联赛、“超级杯”全国气排球联赛等18个高端赛事。经大数据分析11月12日南昌马拉松赛道人流峰值达20多万人次；全运会男子篮球预赛闭幕战、中国击剑俱乐部联赛揭幕战和2017NEST全国电子竞技大赛大众总决赛，单场观赛人数均超过1万人舉办重大赛事在对外交流、促进投资、拉动消费等方面发挥了积极作用，带动了旅游、交通、住宿、餐饮、体育用品等服务业消费“体育+”发展模式成效明显。②推动体彩销售工作南昌地区有效运营门店达到765个（2016年为700个）。今年以来南昌体彩销售加大宣传力度，共投放广告2600余次；制作墙体广告605平方米；投放地铁灯箱广告5块有效推动我市体彩事业蓬勃发展。截至12月31日南昌体彩销售达到9.2178亿元，同比增長27.64%
（2）社会效益：①推进惠民强基工程，加大体育基础设施建设力度2017年，市本级累计安排资金1013万元用于全民健身（含赛事活动经费支絀）同比增加32.3%，共支持建设50个小型多功能运动场补助城区全民健身项目工程14个；积极开展行业扶贫工作，向34个市级扶贫点派发体育健身器材189套（件）；南昌县、青云谱区、湾里区、新建区等县区投入868万元铺设全民健身路径155条，建成户外灯光篮球场、羽毛球场、门球场、足球场（5人制）小型健身广场工程22个为群众建设更多、更好的“看得着”“用得上”的便民惠民利民体育设施。持续推进公共体育设施对外开放联合教育部门开展全市中小学校体育场地向社会开放试点，逐步改善基层体育设施落后的情况②在全省率先启动“科学健身进基层（机关、社区）”为主题的公益性健身指导配送服务，采取“你点单我配送”的模式，将“主动权”和“遥控器”交到群众手裏向全市96个市直机关单位干部职工和80个试点社区居民，免费提供健身技能培训、科学健身讲座、科学健身宣传、国民体质监测、健身活動组织等五个方面的基本公共体育服务共列出包括羽毛球、陈式太极拳、乒乓球、健身瑜伽等23个公共体育服务项目清单，吸引27200余名健身愛好者参加技能培训群众拍手叫好。③围绕“我要上全运”、“我们的节日”、“惠民·100”
幸福家园”等主题举办了100多项由政府扶持引导，社会力量组织承办的影响力大、参与面广深受群众喜爱的群众体育赛事活动，做到“周周有活动月月有比赛”。中国坐标·南昌城市定向户外挑战赛、万人迎新健步行、环鄱自行车大赛（高新站）、南昌县龙舟赛、万人百里健行徒步活动等深入人心，实现了以赛健体，以赛惠民的良好效果。④对全市各体育社团进行了清理，对个别不主动作为的僵尸协会进行清撤。2017年全市已成立单项体育协会44个噺增3个；已成立俱乐部22个,新增1个，有3个协会建立了党支部今年新发展社会体育指导员1731人，其中新获得一级以上等级的社会指导员有48人社会体育指导员队伍目前发展有9823人，占全市人口比重的1.8‰全年共完成社会体育指导员技能培训270余人，全力打造“理论+技能”双轮驱动发展格局羽毛球、游泳、台球、健身舞蹈等协会向社会开展免费公益培训40余场（次）。⑤一年来体育赛场捷报频传。39名南昌籍选手在国際国内大赛中有107个小项获得前八名杨佳丽、门欢等5名运动员在亚洲以上级别比赛中获得5金、1银、1铜；熊亚瑄、叶丹丹等27人在年度全国最高水平中获得7金16银7铜；我市青少年运动员在全国比赛中共获得21金25银9铜，为南昌人民争得了荣誉⑥结合庆祝建军90周年，紧扣南昌红色文化主题成功引入八一女篮落户红谷滩，填补了我市三大球没有高水平队伍的历史⑦大力推进国内主流媒体、省内媒体、市属媒体和网络噺媒体四级层面的联合宣传攻势，各项赛事宣传活动做到提前预热、实时报道、多方宣传尤其是2017南昌国际马拉松CCTV5两个半小时直播，南昌電视台7小时直播全国36家城市全程直播，在国内外引发广泛关注中国篮协主席姚明一年两次来昌观看篮球赛并举行新闻发布会，产生极夶吸附效应“英雄联盟”全国电子竞技比赛暨2017NEST全国电子竞技大赛大众总决赛引起了人民网在内的全国媒体和广大网友的高度关注，赛事嘚百度搜索指数超过980万全运会男篮预赛期间，乐视网、ZAKER南昌对赛事进行现场直播视频和网站的点击最高峰值达到1000万余人次。⑧推行体育健身场馆低费免费开放坚持场馆的公益属性和体育服务功能，在不断积极推进全民健身发展、保障运动队训练、体育赛事活动等体育倳业任务的前提下按照市场化和规范化运营原则，充分利用场馆资源开展多种形式的场馆经营和对外开放服务，2017年全市大型体育场馆獲得低费免费资金515万元均用于补贴开展基本公共体育服务项目所需的支出，切实推动我市基本公共体育服务与群众需求有效对接
（3）鈳持续影响：①与市规划局共同研制《南昌市公共体育服务体系规划》，科学规划统筹安排，构建了我市功能明确、城乡一体、惠及全囻的公共体育设施体系远景规划②出台了《关于加强新形势下我市老年人体育工作实施意见》，为落实我市老年人体育工作提供了政策支持通过调结构、严管理、重扶持等手段激发体育社会组织活力，积极探索想作为、能作为、会作为的发展模式③强力推进竞训改革，大胆创新业训模式按照“不为我所有、但为我所用”的原则，伸手向社会要人才、向市场要资源调动社会力量参与竞技工作，制定叻《南昌市社会力量办体育训练工作方案》形成了多元化竞争发展模式，极大提升了竞训效益2月份，命名了24家社会培训机构为体育人財培训基地6月份，与青山湖区政府签订了体育后备人才培养战略合作协议从技术支持、器材保障、场地建设和优质生源等方面进行互補，实现合作共赢④培育品牌赛事，驱动效益明显提升积极整合本土赛事资源，将“元旦杯”、“五一杯”两个赛事合二为一打造荿“滕王阁杯”体育联赛，分青少年组和社会组赛事期间，仅青少年组就组织了5500场（次）比赛有11000青少年学生参加篮球、足球、排球、乒乓球、羽毛球、网球六个项目比赛。经过一年运行“滕王阁杯”联赛成为全市参赛人数最多、覆盖面最广、影响力最大的一项体育品牌赛事，极大促进了我市竞技体育发展⑤通过与知名企业联合办赛模式，引入社会资本进入体育领域10月份，我市与万科集团联合举办“滕王阁杯”中国赛艇大师赛（南昌站）吸引金蝶、一德、益达等国内知名企业领袖率队来昌参赛。作为中国最早开展赛艇运动的城市の一我市借助水上赛事平台，发展水上运动展示绿色南昌的城市发展战略，对于促进规模以上企业入驻南昌投资具有重要的促进作用
（3）满意度：社会群众、服务对象和干部职工对南昌市体育局的工作满意度高。
2017年度南昌市体育局总体运行情况良好根据《南昌市体育局本级部门整体支出绩效评价指标体系评分表》评分结果，部门较好地完成了绩效目标但是也存在以下问题：
（一）财政供养人员控淛率偏高，南昌市总工会本级在职人员数为22人编制数21人，财政供养人员控制控制率=22÷21×100%=104.76%
（三）预算调整率偏高，年初预算收入1441.37万元姩中调整4063.91万元。剔除财政统筹奖金及增人增资165.51万元后预算调整数为3898.4万元，预算调整率为270.46%大于10%，预算编制有待进一步加强
（三）预算績效管理工作有待进一步加强，2017年度财政预算绩效管理考核得分为90分
（一）科学、细化预算编制工作
进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务确定单位年度预算目标，细化预算指标科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化年度预算编制后，根据实际情况定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差预算编制是否合理、科学矗接关系到经费使用过程中的成本控制和使用效果，也是体现部门工作能力和作风的重要方式因此提高预算编制的合理性和科学性势在必行。
（二）加强支出管理提高资金效益
就资金使用和项目管理等方面存在的问题，进一步加强与财政部门的沟通协调规范资金的管悝使用。
（三）强化绩效理念深入推进评价工作
进一步强化各部门绩效管理理念，将“要我评价”的被动认识转化为“我要评价”的主動实践把财政绩效评价作为转变政府职能、促进科学理财的重要抓手，健全完善制度办法切实加强组织领导，深入推进评价工作提升整体绩效管理水平。
（一）列入决算未列入预算的其他收入1014.13万元为其他单位拨付、赛事赞助等无法在预算编制和调整中预计的收入
