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U8其他现金流量指定为现金、银行科目，请问怎样让非现金流量科目不能选择此项U8其他现金流量指定为现金、银行科目，请问怎样让非现金流量科目不能选择此项
U8其他-现金流量指定为现金、银行科目，请问怎样让非现金流量科目不能选择此项自动编号:7333产品版本:U8其他产品模块:总账所属行业: 通用适用产品:u821关 键 字:现金流量问题名称:现金流量指定为现金、银行科目，请问怎样让非现金流量科目不能选择此项问题现象:在总帐模块中，现金流量指定为现金、银行科目，但在作凭证时有部分科目也可以选择现金流量，但不是必选项。原因，以前除现金、银行外部分其它科目也指定过现金流量，但后来已经取消了。请问目前这种情况如何解决？操作人员有时不注意会点错，请问怎样让非现金流量不能选择此项。原因分析:所有科目均可在制单时选择现金流量，主要是考虑到灵活应用问题，有些科目的发生额有时属于现金流量、有时不属于现金流量，可根据具体情况灵活指写。解决方案:人为控制对现金流量的录入。85x版本对此情况有权限控制温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
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U8其他安易数据日志文件过大。U8其他安易数据日志文件过大。
U8其他-安易数据日志文件过大。自动编号:2569产品版本:U8其他产品模块:其他所属行业: 通用适用产品:安易关 键 字:安易数据日志文件过大，无法移盘。问题名称:安易数据日志文件过大。问题现象:在安易数据库中，有很多情况下日志文件特别大，有的甚至达到4－5GB的大小，日志文件实际意义并不大，而文件损坏的可能性却极大。原因分析:日志文件过大。解决方案:一是企业管理器中执行收缩数据库，但，一般收缩的比率会有所限制；二是在查询分析器中执行如下语句，参考：DBCC SHRINKDATABASE (ZW0001, 10)说明：ZW0001 用户数据库中的文件减小，以使 UserDB 中的文件有 10% 的可用空间。详见SQL2000帮助。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友购销存年度结转，销售结转失败。购销存年度结转，销售结转失败。
问题版本:810-U6普及版3.1问题模块:804-系统环境所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:购销存年度结转，销售结转失败。适用产品:sql8.13补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:购销存年度结转，销售结转失败。问题现象:购销存年度结转，销售结转失败。原因分析:用事件探察器进行跟踪，是DispatchLists有问题，经查是审核人字段有空值。解决方案:用更新语句赋值后，再年结，成功。
U8.52固定资产无法计提折旧U8.52固定资产无法计提折旧
U8.52-固定资产无法计提折旧自动编号:14039产品版本:U8.52产品模块:固定资产所属行业: 通用适用产品:8.52关 键 字:固定资产无法计提折旧问题名称:固定资产无法计提折旧问题现象:计提折旧报错原因分析:演示帐套也一样报错，跟踪发现select语句语法不对解决方案:停掉数据库，启动后修复数据库就正常了温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
U8.52客户端填制凭证或查询凭证时报错，直接退出软件U8.52客户端填制凭证或查询凭证时报错，直接退出软件
U8.52-客户端填制凭证或查询凭证时报错，直接退出软件自动编号:16205产品版本:U8.52产品模块:总账所属行业: 通用适用产品:U850关 键 字:凭证问题名称:客户端填制凭证或查询凭证时报错，直接退出软件问题现象:客户端填制凭证或查询凭证时报错，直接退出软件。原因分析:服务器的IP地址与某客户端的IP地址冲突。解决方案:将有IP冲突的客户端IP改成另一IP后正常。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
如何理解“自开始生产经营的年度”的含义 如何理解“自开始生产经营的年度”的含义
　　【问题】　　《国家总局关于贯彻落实法若干问题的通知》（国税函[2010]79号）第七条规定&企业自开始生产经营的年度，为开始计算企业的年度&中&自开始生产经营&是指取得第一笔收入的时候还是领取营业执照之日起？　　【解答】　　《国家税务总局关于贯彻落实企业所得若干税收问题的通知》（国税函[2010]79号）第七条规定的&企业自开始生产经营的年度&，应是指企业的各项资产投入使用开始的年度，或者对外经营活动开始年度。
如何加强对水泥生产企业的税收管理 如何加强对水泥生产企业的税收管理
　　一、管理内容的精细化　　（一）对水泥生产企业税收的宏观管理　　加强对水泥生产企业的宏观管理，主要涉及生产经营规模、销售收入、项目和非应税项目、产品结构调整、存货变动情况、资金周转情况、利润水平、在建工程情况、销项税额、进项税额等；变动指标包括人的基本资料变动和生产经营情况变动两大类，涉及发票的购用开具情况、生产成本（销售成本）占产品价格（销售收入）的比例及变动情况、产品（商品）市场变动情况对纳税人税收负担率的影响、往来款项的增减变动情况等。
产成品不能超生产订单入库产成品不能超生产订单入库
问题版本:806-U8.61问题模块:818-报账中心所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:产成品超生产订单入库适用产品:U860,u860sp,U861补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:产成品不能超生产订单入库问题现象:客户已在选项中允许超生产订单入库的选项已选中但还不能产成品超生产订单入库原因分析:虽在选项中已选择但在存货档案中没有对存货的入库超额上限进行设置解决方案:只要在存货档案中的入库超额上限设置足够大的数值就可以了。
出库汇总表查询的结果不一致出库汇总表查询的结果不一致
问题版本:803-U8.52问题模块:16-存货核算所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:出库汇总表适用产品:U852----16补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:出库汇总表查询的结果不一致问题现象:出库汇总表选中调拨单与不选中的结果，与全部选中查询相减的结果不一致。原因分析:使用问题解决方案:经查数据，造成此现象的原因是有出库调整单的存在，在后台的跟踪中，全选是包括出库调整单的数据， 即过滤条件没有对业务类型做限制，而如果业务中有不选的条件，则会生成过滤条件。但没有包括出库调整单的（cvoutype = 21） 。使用如下脚本可查出该段数据：而汇总后的数据恰为您所描述的差额。因此并非数据问题。
用友打开存货档案是提示：3704错误打开存货档案是提示：3704错误
问题版本:806-U8.61问题模块:28-企业文化所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:3704错误适用产品:u86X企业门户补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:打开存货档案是提示：3704错误问题现象:打开存货档案是提示：3704错误，录入“参考成本”保存时提示：activeX无法创建控件原因分析:同解决方案解决方案:存货名称中带有特殊符号单引号,删除特殊符号后一切正常
如何引入凭证草稿 如何引入凭证草稿
通知识库问题号:33746适用产品:T6系列软件版本:T6-企业管理软件V6.1软件模块:总账问题名称:如何引入凭证草稿问题现象:如何引入之前已保存的凭证草稿？问题原因:功能应用。关键字:引入凭证草稿解决方案:选择“制单”—“凭证草稿引入”菜单，将以前未完成的凭证引入继续完成。当凭证填制完成需要保存时，系统提示&是否保留引行业:通用补丁编号:解决状态:最终解决方案录入日期: 15:23:45最后更新时间:
U8.52应收红票对冲U8.52应收红票对冲
U8.52-应收红票对冲自动编号:14103产品版本:U8.52产品模块:应收应付所属行业: 通用适用产品:U8应收应付关 键 字:建立账套问题名称:应收红票对冲问题现象:应收里客户为05014到红票对冲里，会看到两个红票，双击其中的一个红票，会列出很多发票，其中就一个发票一个蓝色的几个红色的发票，而且发票号相同，但这张红色的并不是用户自己的做的怎么会形成原因分析:数据经过检查，可以处理，问题原因是由于销售发票子表里的累计回款金额错误造成。解决方案:1.取消总帐和应收的2月月结 2.取消2月凭证记帐审核 3.到应收删除收款单的凭证 4.取消的核销操作 5.执行下面的脚本：
update salebillvouchs set imoneysum=0,iexchsum=0 where sbvid in (399,407,408)6.重做的核销 注意：此类问题不能保证以后不出现，请及时注意出现此类问题前的操作。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友通标准版10.1PLUS2在单据设置删除项目时找不到表头已存在项目的删除用友通标准版10.1PLUS2在单据设置删除项目时找不到表头已存在项目的删除
用友通标准版10.1PLUS2-在单据设置删除项目时找不到表头已存在项目的删除自动编号:6461产品版本:用友通标准版10.1PLUS2产品模块:销售管理所属行业: 通用适用产品:49关 键 字:单据设置问题名称:在单据设置删除项目时找不到表头已存在项目的删除问题现象:在单据设置删除项目时,找不到表头已存在项目的删除,销售发票及发货单等都存在此问题.如发货单的"备注"项.&&&原因分析:此情况很可能是单据格式表出问题了，你可以执行如下脚本，也可以下载维护通工具的单据还原功能工具&&&delete from InvoiceItem_sal &&&insert into InvoiceItem_sal&&&select * from ufdata_999_2006..InvoiceItem_sal &&&&&&解决方案:此情况很可能是单据格式表出问题了，你可以执行如下脚本，也可以下载维护通工具的单据还原功能工具&&&delete from InvoiceItem_sal &&&insert into InvoiceItem_sal&&&select * from ufdata_999_2006..InvoiceItem_sal 温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友U8.50密码不正确U8.50密码不正确
U8.50-密码不正确自动编号:11075产品版本:U8.50产品模块:系统环境所属行业: 通用适用产品:85x关 键 字:密码不正确问题名称:密码不正确问题现象:客户设置密码后，进不去原因分析:同解决方案解决方案:客户在设置时使用了 ，。等符号，但是他的密码框里不能输入这些东西，建议不要输入这些少有字符！温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
U8.60计算异常[第条公式被终止]U8.60计算异常[第条公式被终止]
U8.60-计算异常[第条公式被终止]自动编号:14626产品版本:U8.60产品模块:薪资管理所属行业: 通用适用产品:U860----人力资源--薪资管理关 键 字:计算异常[第条公式被终止]问题名称:计算异常[第条公式被终止]问题现象:工资项目公式中涉及到除法，在工资变动中把被除数工资项目和除数工资项目“替换”输入后，点计算时，总提示“计算异常[第 条公式被终止]” 详细描述：在工资项目公式中涉及到除法，在工资变动中用“替换”的方法输入“被除数工资项目”和“除数工资项目”后，点计算时，总提示“计算异常[第 条公式被终止]”；客户处非常着急，盼尽快给予解决。原因分析:使用问题解决方案:问题的原因,是由于除数和被除数的输入顺序造成的.在公式定义中,商=被除数/除数.由于除数是不能为零的.所以,在做替换时,要先输入除数,然后再输入被除数,这样再计算时就不会有“计算异常[第 条公式被终止]”的提示了. 分析问题: 如果先输入被除数,又计算,那么由于除数是空值,那么将不符合计算的基本要求,即除数不能为零,因此,系统会报此提示“计算异常[第 条公式被终止]”. 解决方法: 先替换除数,后替换被除数即可.温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友U8.52固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等U8.52固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等
U8.52-固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等自动编号:2323产品版本:U8.52产品模块:固定资产所属行业: 通用适用产品:8.5x关 键 字:固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等问题名称:固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等问题现象:固定资产折旧表二上级部门与下级合计不等原因分析:FA_TOTAL中存在多余的记录解决方案:删除错误年度数据库FA_TOTAL表中SDEPTNUM为上级部门编码的记录。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友U8.52查询暂估材料余额表问题U8.52查询暂估材料余额表问题
U8.52-查询暂估材料余额表问题自动编号:14240产品版本:U8.52产品模块:存货核算所属行业: 通用适用产品:U852----存货关 键 字:查询暂估材料余额表问题问题名称:查询暂估材料余额表问题问题现象:存货模块3月份暂估材料余额表期初余额存在好多负数。原因分析:同解决方案解决方案:期初负数是由于上月有红字采购入库单，且此单据未结算造成的，属于正常数据。可以查看对应存货的单据列表可查看到。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
用友发货单参照销售订单时，看不到销售订单发货单参照销售订单时，看不到销售订单
知识库详细内容问题版本:1089-T6-企业管理软件V6.0问题模块:17-销售管理问题状态:1-临时解决方案关 键 字:销售订单适用产品:T6系列补 丁 号:问题名称:发货单参照销售订单时，看不到销售订单问题现象:在销售模块中，发货单参照订单生成时，看不到销售订单，但是账套主管可以看到原因分析:客户在数据权限控制设置功能中的使用问题，解决方法如下解决方案:解决方法如下：1、因为在数据权限控制设置中，在记录级控制中，勾选了部门2、客户在使用过程中增加了一些部门，但是没有在数据权限设置中授权，所以看不到有些销售订单3、在记录级中，选中部门，点击“授权”，给相应的操作员使用部门的权限就可以解决问题了。
用友工资人员档案中修改帐号工资人员档案中修改帐号
问题版本:803-U8.52问题模块:4-工资管理所属行业:0-通用问题状态:公示关 键 字:工资人员档案中修改帐号适用产品:U852补 丁 号:开放状态:注册用户原问题号:提交时间:问题名称:工资人员档案中修改帐号问题现象:工资人员档案中修改帐号保存后无效原因分析:发现该人员编号以前用过，做过调出，8.52支持再添加人员可用此编号，但修改人员信息，数据库中修改的是原来调出的记录解决方案:安装sql sp3可解决
U8.52出入单列表查询不到数据U8.52出入单列表查询不到数据
U8.52-出入单列表查询不到数据自动编号:12285产品版本:U8.52产品模块:报账中心所属行业: 通用适用产品:U852----库存管理关 键 字:出入单列表查询不到数据问题名称:出入单列表查询不到数据问题现象:1、采购入库单列表，查询条件输入仓库或供货单位区间值，查询不出记录。 2、材料出库单列表，查询条件输入仓库或部门区间值，查询不出记录。原因分析:程序是按照仓库名称进行排序查询的，而仓库参照界面是按仓库编码排序的，这样就找出输入仓库区间值查询不出数据。其他区间条件查询不出数据也是这样原因。解决方案:在仓库参照界面将仓库设置成按名称排序即可，其他区间值也按名称设置可以解决问题。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
U8.52建年度账时报错U8.52建年度账时报错
U8.52-建年度账时报错自动编号:1776产品版本:U8.52产品模块:系统环境所属行业: 通用适用产品:8.52关 键 字:建年度账时报错问题名称:建年度账时报错问题现象:建年度账时报错原因分析:修改账套的数据库结构解决方案:删除gl_vouchoption表中的bexitmsg列后问题解决温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
U8其他银行余额调节表不平衡。U8其他银行余额调节表不平衡。
U8其他-银行余额调节表不平衡。自动编号:11923产品版本:U8其他产品模块:总账所属行业: 通用适用产品:U821关 键 字:银行余额调节表不平衡。问题名称:银行余额调节表不平衡。问题现象:银行余额调节表不平衡。原因分析:9月末该银行余额调节表平衡，10月末突然停电，再重新查看余额调节表不平衡，与9月末打印出的调节表明细有很大差异。解决方案:恢复对帐至年初，重对帐，仍不平。后用10月1日重新启用该银行对帐，将该银行对帐进行核销，再查看余额调节表，正确。各未达帐项均正确。温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
U8其他银行对帐U8其他银行对帐
U8其他-银行对帐自动编号:8165产品版本:U8其他产品模块:总账所属行业: 通用适用产品:U821关 键 字:U821银行对帐不平问题名称:银行对帐问题现象:该数据的银行对帐期初（2004年度）与2003年度的期末余额调节表不相符，而且还不平衡，试着重新结转也不可以。如何解决？银行科目编码为100203。原因分析:系统结转时将2003年已经勾对但是未做核销的银行帐及对帐单记录也结转到2004年了。建议在上年银行对帐无误后，做银行帐核销，然后再进行总帐年转。解决方案:在本帐套2004年度库中执行以下语句删除期初已达的的银行帐及对帐单即可。1.删除错误的银行帐记录delete from gl_accvouch where ibook=1 and (iflag is null or iflag=2) and ccode = '100203' and iperiod20 and bdelete=0 and dbill_date < '' and iflagbank is not null order by dbill_date,isign温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
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U8.52应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称-U8.52应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称
U8.52-应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称自动编号:16119产品版本:U8.52产品模块:应收应付所属行业: 通用适用产品:852关 键 字:应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称问题名称:应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称问题现象:应收发票查询中，部分发票无法显示客户名称；但发票详细信息中能显示原因分析:应用问题解决方案:SaleBillVouch表中的cCusName字段为空造成，可根据Customer.cCusName进行更新温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
通2005UFO模块登陆，提示找不到服务器通2005UFO模块登陆，提示找不到服务器
通2005-UFO模块登陆，提示找不到服务器自动编号:4272产品版本:通2005产品模块:总账所属行业: 通用适用产品:关 键 字:UFO模块不能登陆问题名称:UFO模块登陆，提示找不到服务器问题现象:UFO模块登陆，提示找不到服务器，或者提示年度帐不正确原因分析:UFO是一个单独的模块，进入时不显示登陆界面，直接进入主界面。如果服务器名称记录错误或者帐套号记录错误。则发生这样的错误。解决方案:按照以下方法解决：&&&1。 使用远程配置工具重新配置数据库服务器。&&&2。 在注册表中HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE\UFSoft\UF\Login\MR，察看Server的键值，如果不是服务器的名称，修改过来。&&&3。 关闭防火墙&&&温馨提示：如果您的问题还没有解决，欢迎进入。
融资租赁合同是否需要缴纳印花税？ 融资租赁合同是否需要缴纳印花税？
　　根据《关于对借款合同贴花问题的具体规定》（［88］国税地字第030号）文件的规定，银行及其他金融机构经营的租赁业务，是一种以融物方式达到融资目的的业务，实际上是分期偿还的固定资金借款。因此，对融资租赁合同，可根据合同所载的租赁金总额以0.005％的税率按照&借款合同&计税贴花。
融资租赁合同范本 融资租赁合同范本
　　出租人（甲方）：____________________________________　　地 址：____________&　邮码：____________ 　电话：____________　　法定代表人：____________ 　职务：____________　　承租人（乙方）：____________________________________　　地 址：____________ 　邮码：____________ 　电话：____________
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又在做报表，刚做了两个月，刚刚摸出门道，现金流量表的格式突然变动，做起来有点费劲。想请教如果没有模版的话大家有什么技巧能更快更好的做表？相对来说，三个表里，就CASHFLOW麻烦，也就它最有用。
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　　按资产负债表和利润及利润分配表的余额和发生额做，适当参照明细科目的发生额，如：折旧，税金、工资等，当然，建议先做间接法，然后根据间接法的数据做直接法。
　　我们以前用的是间接法，这个月改的直接法，同时间接法作为核对表格出现。间接法还算简单，问题是直接法很多明细还牵扯到集团内部往来，累计发生额相对好做些，没有现成的上月发生数，当月数也不好做。　　后悔当初没好好学啊
　　我们公司就是用的直接发不过是软件做的挺简单的
　　很多会计软件都可以实现生成现金流量表的。在现金、银存等现金性质科目下加个辅助核算，按现在流量表的科目设置，比如一级科目经营活动收到的现金，二级科目销售产品提供劳务收到的现金等，设置科目时设置个周转科目，比如从银行取现金或调整账目等。然后用报表工具根据这些设置就可以生成现金流量表了。
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会计电算化下现金流量表编制分析
摘要：财务报表是提供企业经济活动信息的重要载体.编制财务报表是财务会计工作的重要内容.用友UFO报表管理系统能帮助用户及时、方便地编制需要的各种会计报表，为报表使用者和分析者提供反映企业财务状况、经营成果和现金流量等方面的会计信息.现金流量表的编制一直是个难点，我们可加以探究和分析，依据财务软件提供的项目核算辅助功能以及现金流量项目函数，在会计电算化环境下较快地完成现金流量表的编制工作，尽可能发挥软件最大效用来满足企业管理的需要.
关键词：现金流量表；会计电算化；用友ERP财务软件；UFO报表
1现金流量表的理论背景
上世纪九十年代，国际会计准则委员会对公布了《第7号会计准则―――现金流量表》，由此，编制现金流量表已成为国际通行的惯例.我国于1998年颁布了《企业会计准则――现金流量表准则》规定公司除了编制资产负债表和损益表外，还要以现金流量表来代替财务状况变动表，并在2006年重新颁布了新的现金流量表准则（即会计准则31号）.现金流量是指一定会计期间现金和现金等价物流入和流出的数量.现金流量表是反映公司会计期间的经营活动、投资活动和筹资活动等对现金及现金等价物产生影响的会计报表.现金流量表对分析公司的财务状况具有重要的作用.它为债权人和投资者提供了资产负债表和损益表之外更加真实有用的财务信息，使公司的财务状况更加透明.财务分析者通过结合对现金流量的分析，才能对企业经营资产真实效率和创造现金能力做出准确全面的判断及预测.[1]
2用友ERP财务软件的UFO报表
用友财务软件的UFO报表管理系统提供了设置各种报表格式的功能和种类丰富的专用函数，用户可以方便地从总账系统、薪资管理、固定资产等各子系统提取数据生成财务报表，进行财务分析.UFO报表管理系统业务处理流程。用友财务软件的UFO报表管理系统虽有现金流量表模板，但很多电算化的教材或相关书籍都未提及相关的操作步骤，造成很多软件操作者对这部分的软件应用较茫然.下面结合用友U8.61版软件操作，探究会计电算化环境下现金流量表的编制.
3利用UFO报表管理系统模板编制现金流量表
3.1总账系统的基础设置
3.1.1设置（或指定）现金流量科目
只有先设置（或指定）现金流量科目，系统在数据处理时才能予以识别和正确归集，将相关的科目发生额记入现金流量表.其设置（或指定）过程为：进入总账“会计科目”界面，点击“编辑”中的“指定科目”菜单，选择“现金流量科目”，把“待选科目”列表中需要进行现金流量登记的科目（如“库存现金”现金科目、“银行存款”银行科目和“其他货币资金”现金等价物科目），选到右侧的“已选科目”列表中。
3.1.2设置现金流量项目
进入总账“项目目录”界面→“项目档案”，在“项目大类”处选择（或增加）“现金流量项目”大类，把“现金”、“银行存款”及“其他货币资金”设置成现金流量项目的核算科目，然后进入“项目目录”的“维护”界面，可以使用“增加”、“删除”功能对项目进行维护.用友软件对此内容已做了基本的预置，我们可以根据新会计准则进行增减处理。
3.1.3总账参数设置
进入总账→设置→选项→凭证界面，勾选“”选项，这样我们在填制凭证涉及现金流量科目时，务必将现金流入流出信息录入到现金流量项目中，否则系统会提示凭证不能保存，给操作者（制单人）一个警示，这样就避免了系统数据信息归集的遗漏.[3]
3.2日常核算业务处理
我们对日常经济业务填制记账凭证的时候，需要进行现金流量的指定.如果事先进行了取数关系定义，那么系统会自动归集填入现金流量项目.如果没有事先进行取数关系定义，那么当我们录入现金、银行存款及其他货币资金科目时，系统会弹出现金流量录入界面要求我们进行现金流量的指定.我们以一个典型业务为例：企业于日销售一批产品80000元，增值税率适用17%，款项转账收讫.制单人对此业务进行凭证录入处理。
3.3启用用友UFO报表模版编制现金流量表
我们在完成上述设置和所有业务凭证录入后，就可以启用用友UFO报表系统来编制现金流量表了.我们可以直接使用预置好的报表模板，也可以根据公司的实际需要定制报表模板，并可以将自定义的报表模板放入系统模板库中，以备随时调用.[4]用友UFO报表系统虽然提供了现金流量表模板，但并未给出完整的取数公式，需要我们用户自行定义.[5]具体操作步骤：
3.3.1建立现金流量表在UFO报表系统中，执行“文件-新建”命令，进入报表“格式”状态窗口，打开“报表模板”对话框.在“您所在的行业”和“财务报表”栏，选择“2007年新会计制度科目”及“现金流量表”.
3.3.2设置关键字关键字应采用系统提供的定义关键字功能定义，而不是在“格式”状态下直接录入.这里需要注意的是，调用的U8.61版软件系统中的报表模板，在A3单元已经录入了“编制单位”，所以应该先做删除而后定义关键字.在报表格式状态窗口中，选中A3单元，执行“数据-关键字-设置”命令，打开“设置关键字”对话框，把“单位名称”设置成关键字（“会计期间”系统已默认关键字设置）.
3.3.3在报表“格式”状态窗口中定义项目取数公式，取数公式fx的函数格式为LJXJLL。
3.3.4在报表“数据”状态下录入关键字（单位名称及会计期间），并做好关键字偏移，然后重算表页.至此，一张计算完毕的XX公司X年（月）的现金流量表即可生成。
财务报表是提供企业经济活动信息的重要载体.编制财务报表是财务会计工作的重要内容.用友UFO报表管理系统能帮助用户及时、方便地编制需要的各种会计报表，为报表使用者和分析者提供反映企业财务状况、经营成果和现金流量等方面的会计信息.[6]在三大财务报表之中，相对于资产负债表和损益表，现金流量表的编制一直是个难点，我国初级会计电算化考试大纲甚至对此不做考核要求.我们可以探究和分析，依据财务软件提供的项目核算辅助功能以及现金流量项目函数，在会计电算化环境下较快地完成现金流量表的编制工作，尽可能发挥软件最大效用来满足企业管理的需要.
参考文献：
〔1〕王涛.基于现金流量的制造业企业财务危机预警研究[D].武汉理工大学,2012.
〔2〕张爱侠,杨红心,曾姝.会计电算化项目化教程[M].南京：南京大学出版社,2011.
〔3〕张庆考.如何运用项目核算方法编制现金流量表[J].企业科技与发展,2009(22)：224-225.
〔4〕王新玲,陈利霞,王晨.用友财务管理系统实验教程[M].北京：清华大学出版社,2013.
〔5〕陈福军.用友现金流量表编制剖析[J].中国管理信息化,2006(08)：35-37.
〔6〕霍华英.现金流量的信息含量及在企业价值评估中的应用[D].河北大学，2009.
作者：李立鹏 单位：厦门大学漳州城市职业学院
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